Банковский акцепт - это письменное обещание, данное заемщиком банку, о воз-врате банку занятых средств. Банк-займодатель дает взаймы средства и в свою очередь акцептует безоговорочное обязательство вернуть займ держателю, отсюда и название - банковский акцепт. Акцепт является свободно обращаемым и может продаваться на вторичном рынке. Инвестор, покупающий акцепт, может вернуть средства по займу на дату срока оплаты. Если заемщик обанкротится, инвестор имеет юридическое основание предъявить претензии банку, акцептовавшему займ. Банковские акцепты также известны как переводные векселя, банковские векселя, торговые векселя, коммерческие векселя или тратты.
По своей сути банковские акцепты являются вспомогательными инструмента-ми в осуществлении торговых сделок. Использование банковских акцептов для фи-нансирования коммерческих операций известно как акцептное финансирование. Операции, кредитуемые акцептами, включают в себя импорт и экспорт товаров, хранение и транспортировку товаров между двумя зарубежными странами, где ни импортер, ни экспортер не являются местными компаниями, а также импорт и экспорт товаров между двумя компаниями в своей стране.
Банковские акцепты продаются на дисконтной основе точно так же, как казначейские векселя и коммерческие бумаги. Ставка, начисляемая банком клиенту за выпуск банковского акцепта, зависит от ставки, по которой банк рассчитывает продать акцепт на вторичном рынке. К этой ставке добавляется комиссия. Основными инвесторами в банковские акцепты являются взаимные фонды денежного рынка и муниципальные органы власти.
За последние годы банковские акцепты утратили свою популярность по срав-нению с другими формами финансирования. Это объясняется несколькими причи-нами. Первая причина: усиление финансовой дисинтермедиации привело к сни-жению зависимости корпораций от банковского финансирования в том смысле, что у них теперь есть более широкий выбор вариантов фондирования (например, коммерческие бумаги). Вторая причина - это порочный круг низкой ликвидности, приводящий к снижению объемов выпусков и т.д. Третья причина: в июле
1984 г. Федеральный резерв США прекратил прием банковских акцептов в обеспе-чение договоров РЕПО при проведении операций на открытом рынке.
Создание банковских акцептов
Объяснить процесс создания банковских акцептов лучше всего на примере. В на-шем примере участвуют следующие фиктивные стороны:
PCs For Less plc - фирма из Лондона, продающая различную компьютерную технику;
Kameto Ltd. - производитель персональных компьютеров в Японии;
ABC Bank plc - лондонский клиринговый банк;
Samurai Bank - японский банк;
Palmerston Bank plc - еще один банк из Лондона;
Adam Smith Investors plc - фонд денежного рынка из Эдинбурга.
PCs For Less и Kameto Ltd. хотят заключить сделку, согласно которой PCs For Less будет импортировать партию персональных компьютеров (ПК) стоимостью?1 млн. Однако Kameto Ltd. беспокоится, сможет ли PCs For Less оплатить стоимость ПК по факту поставки. Для устранения этой неопределенности стороны до-говорились о финансировании сделки при помощи банковского акцепта. Условием сделки является то, что PCs For Less должна произвести оплату в течение 60 дней после поставки ПК в Великобританию. Для принятия решения об акцептовании?1 млн, Kameto Ltd. должна вычислить текущую стоимость этой суммы, поскольку она не получит ее до тех пор, пока не пройдет 60 дней после поставки.
Таким образом, стороны договариваются о следующем.
Фирма PCs For Less plc договаривается со своим банком ABC Bank plc о выпуске аккредитива (или срочной тратты). Аккредитив подтверждает то, что банк ABC Bank plc гарантирует оплату в сумме?1 млн, которую PCs For Less plc должен произвести Kameto через 60 дней после поставки. Аккредитив отсылается банком ABC Bank plc банку Samurai Bank фирмы Kameto. После получения аккредитива Samurai Bank извещает об этом фирму Kameto, которая затем отгружает ПК. После отгрузки ПК фирма Kameto предъявляет банку Samurai отгрузочные документы и получает текущую стоимость?1 млн. На этом для Kameto Ltd. сделка заканчивается.
Банк Samurai предъявляет аккредитив и отгрузочные документы банку ABC Bank plc. Последний ставит на аккредитиве штамп «Акцептовано», создавая тем самым банковский акцепт. Это значит, что банк ABC Bank plc обязуется заплатить держателю банковского акцепта сумму в?1 млн на дату погашения акцепта. PCs For Less plc получит отгрузочные документы, после чего сможет принять груз ПК после подписания ноты или другого финансового договора с банком ABC Bank plc.
На этом этапе держателем банковского акцепта становится Samurai Bank, ко-торый далее может поступить одним из двух следующих способов: 1) хранить бан-ковский акцепт в своем портфеле займов или 2) запросить у ABC Bank plc оплату текущей стоимости в?1 млн. Предположим, что Samurai Bank решает затребовать оплату текущей стоимости в?1 млн. Теперь держателем банковского акцепта ста-новится ABC Bank plc. У него также есть два варианта действий: 1) хранить у себя банковский акцепт как инвестиционный инструмент или 2) продать его другому инвестору. Опять же, предположим, что он выберет последнее, и один из его кли-ентов - фирма Adam Smith Investors, заинтересована в высоко котируемых ценных бумагах с таким же сроком погашения, как у банковского акцепта. В соответствии с этим банк ABC Bank plc продает акцепт фирме Adam Smith Investors по текущей стоимости в?1 млн, исходя из дисконтной ставки, действующей для бумаг с таким сроком погашения и такого кредитного качества. Или же эта фирма может продать акцепт другому банку, например, Palmerston Bank plc, который также выдает банковские акцепты. В любом случае к сроку погашения банковского акцепта его держатель предъявляет этот акцепт банку ABC Bank plc и получает от него стоимость погашения в сумме?1 млн, которую банк, в свою очередь, получает от PCs For Less plc.
Держатель банковского акцепта подвергается кредитному риску с двух сторон: риску того, что первый заемщик не сможет оплатить номинальную стоимость акцепта, и риску того, что акцептующий банк не сможет погасить ценную бумагу. Ввиду этого ставка, выплачиваемая по банковскому акцепту, продается с более высоким спредом, чем другие безрисковые эталонные ценные бумаги с сопоставимым сроком погашения (например, казначейские векселя). Инвесторам, вкладывающим деньги в акцепты, необходимо знать личность и кредитный риск первого заемщика, а также акцептующего банка.
Приемлемые банковские акцепты
Акцептующий банк, решивший хранить банковский акцепт в своем портфеле, по-лучает возможность использовать его в качестве обеспечения займов в централь-ном банке при операциях на открытом рынке, например, в Федеральном резерве США или в Банке Англии на территории Великобритании. В обеспечение таких операций принимают не все акцепты, поскольку центральные банки предъявляют к ним некоторые требования. Главные требования к банковскому акцепту: срок его погашения не должен превышать установленные границы (максимум шесть месяцев в США и три месяца в Великобритании) и он должен быть создан для финансирования самопогашаемой коммерческой операции. В США годность для залога также имеет большое значение, поскольку Федеральный резерв предъявляет требования формирования резерва для фондов, финансируемых через не подходящие для залога банковские акцепты. Банковские акцепты, продаваемые акцептующим банком, являются его потенциальными обязательствами, однако требования резерва накладывают ограничение на объем приемлемых банковских акцептов, выпускаемых банком. Акцепты, приемлемые для осуществления депозита в центральном банке, предлагаются по более низкой дисконтной ставке, чем неприемлемые, а также выступают в роли эталона для цен на вторичном рынке.
согласие плательщика принять на себя обязательства по оплате товаров или услуг согласно предъявленному документу, также акцептом называется согласие второй стороны на заключение договора
Информация об акцепте, что такое акцепт и какие бывают разновидности акцепта, акцепт в банковском деле и при обороте векселей, порядок оформления банковского акцепта и акцепта по предъявлению векселя, акцепт банковского чека, порядок отказа от акцепта
Развернуть содержание
Свернуть содержание
Акцепт - это, определение
Акцепт - это подтвержденное согласие плательщика совершить платеж по переводному векселю, выставленному на оплату счету, банковскому чеку или удовлетворить другие требования об оплате в установленный срок. Акцепт считается оформленным при надписи "акцептовано" на предъявленном к оплете документе и подписи официального лица. Понятие акцептованного документа означает, что оформлено согласие или гарантия плательщика на его оплату. Акцептом также называется согласие на заключение договора одной из сторон по оферте другой стороны.
Акцепт - это ответ лица, которому адресована оферта, о её принятии. Акцепт - согласие на оплату. По российскому законодательству акцепт должен быть полным и безоговорочным (принятие предложения на иных условиях признаётся новой офертой).
Акцепт - это
Акцепт - это в международном праве одностороннее заявление о связанности условиями договора.
Акцепт - это принятие плательщиком (трассатом) по переводному векселю (тратте) обязательства оплатить вексель при наступлении указанного в нем срока. Такой Акцепт оформляется в виде соответствующей надписи акцептанта на лицевой стороне векселя.
Акцепт - это согласие банка гарантировать уплату суммы, указанной в переводном векселе.
Акцепт - это согласие плательщика на оплату денежных и товарных документов. А. применяется при расчетах за товары, услуги и выполненные работы, при которых платеж производится с согласия (акцепта) плательщика по расчетным документам, выписанным поставщиком.
Акцепт - это совершение адресатом оферты в установленный для акцепта срок действий по выполнению указанных в ней условий договора (отгрузка товаров, предоставление услуг, выполнение работ, уплата соответствующей суммы и т. п.), если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или не указано в оферте.
Акцепт - это обязательство (подтверждение согласия) плательщика оплатить в установленный срок переводный вексель (тратту), выставленный на оплату счет, удовлетворить другие требования об оплате. Акцепт оформляется в форме надписи "акцептовано" на платежном требовании и подписью. Когда говорят, что документ акцептован, это означает, что есть согласие, гарантия плательщика (банка) на его оплату. Акцептом называют также согласие одной из договаривающихся сторон на заключение договора по предложению (оферте) другой стороны.
Акцепт - это гарантия оплаты или согласие на оплату денежных, товарных или расчетных документов. Банк выполняет платежное требование доставщика и снимает деньги со счета плательщика при его согласии (акцепте).
Акцепт - это согласие одной из договаривающихся сторон на заключение договора по предложению другой стороны.
Акцепт - это принятие договора оферты. Согласно действующему законодательству РФ, «договор считается заключенным в момент получения лицом, направившим оферту, ее акцепта». Форма соглашения сторон с использованием оферты и акцепта регулируется ст. 433 Гражданского кодекса.
Акцепт - это подпись какого-либо третьего лица на переводном векселе (bill of exchange), которая является подтверждением обязательства (liability) этого лица заплатить по векселю при наступлении срока его оплаты (погашения) (maturity), если первоначально подписавшее вексель лицо этого не сделает.
Акцепт - это обязательство (подтверждение согласия) плательщика оплатить в установленный срок переводный вексель (тратту), выставленный на оплату счет, удовлетворить другие требования об оплате. Акцепт оформляется в форме надписи "акцептовано" на платежном требовании и подписью. Когда говорят, что документ акцептован, это означает, что есть согласие плательщика (банка) на его оплату. Акцептом называют также согласие одной из договаривающихся сторон на заключение договора по предложению (оферте) другой стороны.
Акцепт - это согласие на оплату или гарантирование оплаты денежных, расчетных, товарных документов или товара; согласие заключить договор на предложенных условиях. Акцепт широко применяется как форма расчетов за поставляемые товары и оказанные услуги во внутреннем и международным то варно-денежном обороте.
Акцепт - это форма расчетов по векселям, чекам идругим ценным бумагам, а также товарным документам; осуществляется с по мощью кредитно-банковских учреждений.
Акцепт - это подпись на векселе, указывающая, что лицо, на которое он выписан, согласно с условиями векселя. Обычно пишется следующее: "Акцептовано, подлежит оплате в… (наименование и адрес банка): (Подпись)".
Акцепт - это согласие на заключение договора в соответствии с предложением (офертой) другой стороны.
Акцепт - это принятие плательщиком по переводному векселю обязательства оплатить вексель при наступлении указанного срока.
Акцепт - это одна из форм безналичных расчетов между хозяйственными организациями.
Акцепт - это обязательства платежного лица по оплате выставленного счета в установленный срок. Акцепт является добровольным подтверждением плательщика оплатить в установленный срок переводный вексель.
Акцепт - это принятие предложения заключить договор на условиях, содержащихся в этом предложении без внесения каких-либо изменений.
Акцепт - это согласие на оплату денежных и товарных документов во внутреннем и международном обороте.
Акцепт - это средство гарантированного расчета по платежным документам, часто используется как способ уплаты за поставленные товары, оказанные услуги или выполненные работы. Также распространенной формой расчетов с применением такого вида соглашения являются расчеты по векселю, чеку или другой ценной бумаге. Акцепт предполагает, что плательщик дает обязательство или согласие оплатить платежные документы, предъявленные ему по истечении определенного срока, то есть, при наступлении срока платежа.
Акцепт - это согласие на оплату расчетного документа в определенный срок. Акцептная форма расчетов и расчеты платежными требованиями применяются между поставщиками и покупателями (заказчиками) за отгруженные товары или оказанные услуги. Эта форма расчетов позволяет покупателю контролировать выполнение поставщиком условий договора: сроков, условий поставки и цен.
Акцепт - это согласие банка на оплату платежных документов и определенная форма гарантии их оплаты. Оформляется в виде соответствующей надписи на документах банка-акцептанта Должник обычно переводит сумму долга при наступлении срока оплаты в банк, который и проводит платеж В случае неплатежеспособности должника оплата осуществляется за счет банка-акцептанта Б а широко используется во внешнеторговых операциях, например, при расчетах по документарным аккредитивам. Акцептованный банком вексель может быть учтен в другом банке и затем переучтен в центральном банке Акцептованные надежными банками векселя учитываются в банках по более низкой стоимости.
Акцепт - это векселя, гарантированные (акцептованные) банком или небанковской кредитной организацией со сроком оплаты от одного до шести месяцев Используются для предоставления капитала производителям и экспортерам с целью обеспечения работы в период между изготовлением (либо экспортом) и поступлением платежей от покупателей.
Акцепт - это ответ одной из сторон, участвующих в сделке, о принятии оферты. Другими словами - это принятие всех условий договора или же средство, гарантирующее осуществление расчёта по платёжным документам.
Понятие акцепта
Довольно часто акцепт позиционируется в качестве одного из способов уплаты за проведённые работы, оказанные услуги или за предоставленные товары. Философия акцепта предполагает, что с моментом наступления срока обязательных выплат плательщик произведёт оплату согласно всем платёжным документам.
Между тем, акцепт не может рассматриваться в качестве гаранта получения денежной задолженности заёмщиком по первому требованию. Для разрешения данного вопроса получатель денежных средств должен предварительно выполнить свои обязательства, которые прописаны в прилегающем договоре о сотрудничестве.
Особенности акцепта заключаются в том, что возврат оговоренной денежной суммы происходит в безналичной форме. При этом со счета плательщика списывается определённая сумма в пользу получателя. Все операции при этом должны осуществляться посредством расчётно-кассового центра финансовой организации.
При условии акцептования по векселям такая процедура возможна лишь в случае, если вексель является переводным. При этом надпись, оставленная на векселе, не несёт в себе никакой юридической ценности и смысловой нагрузки, что обусловлено условием, согласно которому права на получение задолженности в течение всего действительного срока векселя будут принадлежать одному лицу.
Акцепт даёт полное согласие плательщика на все условия сотрудничества, прописанные в договоре. Оно должно быть полным и безоговорочным. В случае несогласованности сторонами каких-либо нюансов или при наличии дополнительных условий партнёрства, должна составляться новая оферта, где будут прописаны все реализуемые метаморфозы. При подписании всех бумаг следует знать, что заключение договора возможно лишь в том случае, если лицо, направляющее оферту, в свою очередь получит её акцепт.
В качестве акцепта предложения можно рассматривать запрос на оказание услуги при условии, если предварительно отдельно взятая кредитная организация предлагает один из своих банковских продуктов и все условия партнёрства оговорены ещё на начальном этапе.
Разновидности акцепта
Отражая сложную совокупность экономических отношений между участниками хозяйственной жизни, акцепт имеет несколько видов.
Посреднический и поручительский акцепт
В широком смысле различают два вида акцепта: посреднический, отражающий согласие постороннего лица выполнить поручение акцепта на основе соответственно оформленного договора; поручительський, когда лицо, осуществившее поручительський акцепт, берет на себя ответственность за выполнение вексельных обязательств какой-либо другой лицом, подписавших вексель.
Поскольку акцепт может производиться различными векселеобязанным лицами, различают акцепт векселедателя и акцепт векселедержателя (индоссанта).
Безусловный и ограниченный акцепт
Отметим еще два вида акцепта: безусловный, выражающее согласие акцептанта выполнить приказ трассанта; ограниченый, что свидетельствует о согласии удовлетворить требования вексельного обязательства, но с определенными изменениями содержащиеся в тексте акцепт.
При этом разновидностями ограниченного акцепта являются:
Условный акцепт, предусматривающий помещения определенных условиях Но за вексельным правом это делает его недействительным;
Акцепт с добавлением определенных компонентов, затрудняющих исполнение вексельного обязательства Такой акцепт также считается недействительным;
Местный акцепт. Он означает, что плательщик принимает предложение оплатить и выполнит ее, но только в указанном им месте Такой вид акцепта является дееспособным при условиях: если плательщик указал другой адрес в том же населенном пункте, где долженно выполняться платеж; если плательщик, отметив другой адрес платежа, не оговаривает Ее только этим местом, а не каким-то другимм;
Акцепт, что ограничивает время платежа есть плательщик выражает согласие уплатить по векселю, одновременно обусловив это соответствующим сроком;
Акцепт не всех указанных в векселе плательщиков Векселедержатель может отклонить такой акцепт, а может и согласиться на его условия Тогда остальные векселеобязанных лиц должны дать на это свое предварительное согласие и и подтвердить ее после получения уведомления от векселедержателя о акцепт течение надлежащего периода времени Указанное положение не касается частичного акцептату;
Частичный акцепт, которым акцептант принимает к оплате только часть вексельной суммы Такой акцепт по сути базируется на действии \"провоз\", когда кредитор выписывает тратту на должника в счет тех ценностей, были ему переданы в предыдущих операциях.
Предварительный и последующий акцепт
Предварительный акцепт означает, что плательщик свое согласие на оплату требования поставщика дает до списания денег с его счета. При этом расчетный документ считается акцептованным, если плательщик не заявил банку отказ в течение трех рабочих дней. При этом день поступления расчетного документа в банк в расчет не принимается. Оплата производится на следующий день по истечении срока акцепта. Например, 25/Х (пятница) платежное требование-поручение поступило в банк плательщика; 26/Х, 27/Х - выходные дни; 28/Х, 29/Х, ЗО/Х - срок предварительного акцепта; 31/Х- оплата.
Последующий акцепт предусматривает немедленную оплату расчетных документов по мере их поступления в банк в течение операционного дня банка. При этом за плательщиком сохраняется право заявления последующего отказа от акцепта в течение 3 рабочих дней. Например, 25/Х (пятница) - поступление расчетного документа в банк и его оплата; 26/Х, 27/Х - выходные дни (в расчет не берутся); 28/Х, 29/Х, ЗО/Х - дни заявления последующего акцепта.
Акцепт в банковской практике
В банковской практике понятие акцепт встречается довольно часто. К примеру, если заявка на получение кредитных средств будет выступать в качестве оферты, то при последующей выдаче займа можно будет утверждать, что договор был акцептован. Вследствие проведения такой работы клиент может открыть собственный счёт или получить в пользование определённую сумму.
При другом раскладе, когда одна сторона выдвигает определённые условия сотрудничества с указанием всех возможных деталей, потенциальный клиент может рассчитывать на заключение договора именно с соблюдением всех этих нюансов. В случае судебного разбирательства предложение банка будет позиционироваться в качестве публичной оферты, а обращение потенциального клиента с желанием о сотрудничестве - её акцептом.
Возможно акцептование оферты даже и при покупке или продаже валюты в интернет-банке. При этом финансовое учреждение предварительно выставляет определённые денежные единицы на продажу. В таком случае поданные заявки на произведение конвертации будут рассматриваться как акцент оферты. Процедура оформления акцепта происходит посредством написания слова «акцептовано», которое наносится на платёжное требование с последующим выставлением подписи.
Акцепт банка является оборотным документом, который иногда используется в международной торговле. Его механизм функционирования аналогичен срочной тратте. Трассант акцепта дает приказ своему банку, чтобы заплатить определенную сумму денег предъявителю документа не ранее указанной даты. Эта процедура позволяет торговцу использовать репутацию своего банка, а не полагаться исключительно свой собственный кредитный рейтинг.
Возможность использования банковского акцепта обычно зависит от репутации банка в глазах финансового сообщества. Если банк широко известен своей безупречной репутацией этической практикой, многие кредиторы с радостью согласятся принять его акцепт, как оплату за поставленные товары или оказанные услуги. Так как акцепт является краткосрочным оборотным документом, он также может быть продан третьим лицам, как и любой другой инструмент денежного рынка.
Чтобы иметь возможность использовать акцепт банка, покупатель товаров должен соответствовать требованиям, сформулированным непосредственно банком. Некоторые из положений этих требований связаны с инструкциями, выпущенными регуляторными органами национальной банковской системой, а другие являются определенными критериями, индивидуально выработанными банком. Фактически, покупатель просит банк о предоставлении финансирования, а банк, в свою очередь, создаст срочную тратту на сумму немного меньшую, чем номинальная стоимость акцепта. Покупатель может купить товар на сумму, указанную в срочной тратте, а затем будет обязан возместить банку сумму, указанную в акцепте, ранее или в указанную в документе дату. В свою очередь банк выполнит свои обязательства по акцепту, когда он будет представлен предъявителем.
Акцепт банка позволяет воспользоваться множеством преимуществ. Этот тип финансового инструмента не несет риска того, что плательщик израсходует средства на своем банковском счету прежде, чем наступит дата, указанная в документе. Другими словами, акцепт дает гарантию кредитору (продавцу товаров или услуг), что он получит оговоренную сумму на указанную дату. В свою очередь, банки не предоставляют акцепты без вполне весомых причин, которые позволяют им быть уверенными, что покупатель (трассант) выполнит свои обязательства в полном объеме. Преимущество для покупателя заключается в том, что он может купить товары, перепродать их и получить прибыль, а затем выполнить свои обязательства по акцепту.
Когда акцепт продается как самостоятельный актив, то это осуществляется с дисконтом к его номинальной стоимости. Это позволит его новому владельцу получить прибыль за счет разницы между ценой покупки и суммой, которая будет получена, когда акцепт будет предъявлен к оплате. Банки иногда продают свои собственные акцепты, чтобы немедленно возместить деньги, которые инвестированные в срочную тратту.
Порядок оформления банковского акцепта
Акцептом называют принятие лицом, которому адресован договор, условий этого договора. Получается, что порядок заключения договора оферта акцепт заканчивает. То есть, покупатель, например, даёт согласие на оплату. В Российском законодательстве прописано, что акцепт должен быть безоговорочным и полным.
Установлено так же, что молчание в ответ на оферту не является акцептом. Акцептом считается только выполнение условий договора в срок.
Акцепт может предоставлять лицу в виде счёта об оплате. Оформление акцепта происходит очень легко. На счёте об оплате или другом документе ставится специальный штамп «акцептовано», или же это может писаться от руки и заверяться визой плательщика.
Когда платёжное обязательство акцептировано, плательщик даёт гарантию, что оплатит услугу или товар.
Акцептировать может не только человек, обратившийся за услугой, но и учреждение, предоставляющее услугу. Например, подача заявление о какой-либо услуге будет считаться акцептом, то есть человек принимает условия и даёт согласие об оплате.
Но в другом случае, например, если клиент обращается в банк, с желанием взять кредит, то это уже будет считаться офертой, и если банк решает дать кредит заёмщику, то он тем самым даёт акцепт.
Акцепт векселя
Вексель бывает простым и переводным. В простом векселе содержится обещание лица, выдавшего вексель (векселедателя), уплатить через некоторое время определенную сумму денег. В переводном векселе (тратте) обязательно помещается приказ (предложение) векселедателя другому лицу (плательщику) оплатить вексель. В любом векселе требуется указать первого векселедержателя, то есть "того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен" (п. 6 ст. 1, п. 5 ст. 75 Положения о переводном и простом векселе). Таким образом, в простом векселе указывается как минимум два лица, а в переводном - три.
В простом векселе лицо, выдавшее вексель, и лицо, предназначенное оплатить вексель, совпадают. В переводном векселе такого совпадения нет. Выдает вексель векселедатель, а оплачивает плательщик. Плательщик в отличие от векселедателя не связан с векселедержателем вексельным обязательством. Более того, не совсем ясно, намерен ли он оплатить вексель в срок, так как его воля до акцепта не находит своего выражения на векселе и сам факт назначения его плательщиком может быть ему неизвестен. Хотя обычно векселедатель, выдав переводной вексель, извещает плательщика об этом в уведомлении (авизо), может случиться так, что плательщик окажется в неведении относительно предстоящего ему платежа. Предъявлением самого векселя плательщику устраняются эти недостатки.
Плательщик будет осведомлен о предстоящем ему платеже (срок, сумма, место, валюта), что исключит его неподготовленность к передаче денег в срок, особенно если место платежа и место нахождения плательщика не совпадают. Пока плательщик не изъявит письменно на векселе свое желание платить, он не является обязанным по векселю: он может уплатить, но не обязан, по крайней мере в силу вексельного права. Такая неопределенность вредит инвестиционной привлекательности векселя. Если бы плательщик был обязан платить, вероятность получения денег в срок была бы значительно больше. Чтобы определиться с тем, согласен ли плательщик платить по векселю в срок, он предъявляется к акцепту.
Акцепт - принятие плательщиком обязательства оплатить переводной вексель в срок. Не следует считать, будто акцепт дает держателю векселя возможность обратиться в банк плательщика за списанием акцептованной суммы. Вексель - не платежное требование, и акцепт его влечет совсем иные последствия. Плательщик, акцептовавший вексель, то есть акцептант, "принимает на себя обязательство оплатить переводной вексель в срок" (ч. 1 ст. 28 Положения). Указание в переводном векселе плательщика не следует путать с обозначением лица, предназначенного для выполнения технической функции передачи денег. Это, как правило, банк, осуществляющий расчетно-кассовое обслуживание плательщика. Обозначение этого лица предваряется словами: "Платеж производится в.... ", далее указывается учреждение банка.
Если место платежа и место нахождения плательщика не совпадают, вексель называется домицилированным, а третье лицо, у которого должен быть произведен платеж, - домицилиантом. Домициляция векселей целесообразна, когда место нахождения плательщика и его банка удалено от деловых центров, а потому желательно установить место исполнения обязательства в этих центрах, чтобы было удобнее получить по векселю деньги.
В простых векселях акцепт не может иметь места, так как нет необходимости получать обязательство плательщика. Положение векселедателя простого векселя сочетает в себе свойства плательщика и векселедателя тратты. В простом векселе изначально содержится обязательство векселедателя.
Не подлежат акцепту переводно-простые векселя. В этих векселях векселедатель назначает плательщиком самого себя (ч. 2 ст. 3 Положения). Таким образом, в них векселедатель и плательщик совпадают в одном лице. В силу того, что векселедатель обязуется уплатить сам, данные векселя по своей природе относятся к простым, поэтому их акцепт невозможен.
Не всякий переводной вексель может быть акцептован. В ч. 2 ст. 22 Положения установлено, что векселедатель может при составлении переводного векселя воспретить предъявление его к акцепту, а значит, и сам акцепт. Из этого правила делаются исключения.
Оно неприменимо:
К домицилированным векселям;
К векселям, подлежащим оплате у третьих лиц, находящихся в том же населенном пункте, что и плательщик;
К векселям, подлежащим оплате в срок во столько-то времени от предъявления.
В указанных векселях векселедатель не может воспретить предъявление их к акцепту. Первые два исключения не распространяются на те случаи, когда в векселе обусловлен платеж в банке, в котором плательщику открыт расчетный счет, пусть даже этот банк находится не в месте нахождения плательщика. Положение исходит из того, что в векселях сроком во столько-то времени от предъявления предъявление к акцепту следует считать тем моментом, от которого и течет установленный в векселе срок. Отсюда следует невозможность воспретить предъявление к акцепту таких векселей.
Нельзя признать обоснованным мнение Г. Ф. Шершеневича, будто акцепт невозможен в переводных векселях сроком по предъявлении. Предъявление к акцепту и предъявление к платежу преследуют совершенно разные цели, поэтому акцепт таких векселей допустим.
Уяснение того, в каких векселях акцепт невозможен, позволяет сделать ряд выводов: предъявление таких векселей к акцепту не имеет силы, как не имеет силы и проставленная на таком векселе акцептационная надпись, не влечет юридических последствий отказ в акцепте и т. д.
Основаниями акцепта называют те обстоятельства, в силу которых плательщик акцептует (принимает) вексель. Эти обстоятельства лежат вне векселя и не могут находить отражение в тексте документа. Основания акцепта могут быть самыми разными. Из них выделяются две большие группы:
Акцепт происходит в силу того, что плательщик должен оплатить векселедателю предоставленные последним товары, услуги и т.п. ;
Акцепт дается в силу соглашения о предоставлении акцептного кредита.
Нетрудно заметить, что отсюда усматриваются две основных формы использования переводных векселей. В первом случае плательщиком выступает, как правило, покупатель товаров или услуг, заказчик работ и т. п. Во втором случае векселедатель выписывает векселя, в которых плательщиком назначен банк, и расплачивается ими с поставщиками и иными кредиторами. Банк, выступающий в качестве плательщика, свидетельствует о надежности векселя своей акцептационной надписью. Поэтому в таких случаях векселя пускаются в оборот уже акцептованными банком. При платеже по векселю банк-акцептант не перечисляет деньги со счета своего клиента-векселедателя, а использует в счет кредита свои денежные средства. Впрочем, количество вариантов здесь довольно велико и особенности взаимоотношений в каждом конкретном случае регулируются соглашением клиента с банком.
Вексельной обязанности акцептовать вексель у плательщика нет, но в договоре, например, поставки такая обязанность может быть предусмотрена (поставщик векселедатель, а покупатель - плательщик). В тексте векселя никаких упоминаний и ссылок на договор не допускается.
Предъяление векселя к акцепту
Предъявлять вексель к акцепту или не предъявлять - дело его владельца. Это общее правило. До 1902 года в России вексельное законодательство предписывало векселедержателю предъявить вексель к акцепту. Действующее же Положение признает факультативность предъявления к акцепту. В ст. 21 Положения сказано, что переводной вексель может быть предъявлен к акцепту. Впрочем, в ч. 1 ст. 22 Положения векселедателю дается возможность обусловить обязательность предъявления к акцепту с назначением или без назначения срока. Такая же возможность предоставлена векселедержателю, передающему вексель по передаточной надписи, то есть индоссанту, если только векселедателем не воспрещен акцепт (ч. 4 ст. 22 Положения).
Законодательство не устанавливает жестких правил в отношении указания срока для обязательного предъявления к акцепту. В отличие от обозначения срока платежа данный срок может быть указан, например, в таком виде: "предъявить к акцепту не позднее 20 июля 1994 года", "предъявление к акцепту обязательно и только после 21 мая с. г. " и т. п. Следует помнить, что излишние обременения для векселедержателя нежелательны, поэтому их надо избегать.
Последствия непредъявления векселя к акцепту, когда такое предъявление обязательно, регулируются ст. 53 Положения. Если обязательность предъявления установил векселедатель, то векселедержатель не вправе требовать в судебном порядке удовлетворения в случае неплатежа, а также требовать совершения протеста. Если оговорка включена индоссантом, то при неплатеже только от него нельзя требовать по суду удовлетворения. Все остальные надписатели несут ответственность, установленную ст. 48 Положения. Правила ст. 53 Положения применяются и при отсутствии срока для обязательного предъявления к акцепту. Вексель может быть предъявлен к акцепту векселедержателем или даже просто лицом, у которого вексель находится. Плательщик, акцептовав вексель, обязывается перед векселедержателем, то есть лицом, обосновывающим свое право в порядке п. 6 ст. 1 или ч. 1 ст. 16 Положения. Поэтому неважно, кто выполнил техническое, по сути, действие предъявления векселя к акцепту. Проверять полномочия предъявителя векселя не требуется.
Когда в векселе установлен срок для обязательного предъявления к акцепту, он предъявляется плательщику для акцепта с учетом этого срока. То же самое относится и к предъявлению векселей, в которых обусловлено, что предъявление к акцепту не может иметь места ранее какого-либо срока. Предъявление вне этих сроков имеет следующее значение: отказ плательщика от акцепта не может быть опротестован, то есть в этом случае отказ не может служить основанием возложения ответственности за неакцепт; акцепт, датированный днем, не входящим в срок, обусловленный в векселе, имеет силу (исключение - векселя во столько-то времени от предъявления).
Общее правило ст. 21 Положения гласит, что вексель предъявляется для акцепта до наступления срока платежа. Это самый поздний момент. Самый ранний момент, когда возможен акцепт, определяется с учетом двух обстоятельств:
Акцепт не может быть датирован днем более ранним, чем день составления векселя;
Акцепт имеет силу лишь на надлежащим образом оформленном векселе.
Векселя сроком во столько-то времени от предъявления должны быть предъявлены к акцепту в течение одного года со дня их составления. Хотя в ч. 1 ст. 23 Положения предписывается отсчитывать этот срок от дня выдачи, следует делать это от дня составления, так как день выдачи не относится к обязательным обозначениям на векселе и его определение весьма затруднительно.
Вексель предъявляется для акцепта плательщику в месте его жительства. При обозначении плательщика в процессе составления векселя должен указываться его адрес. По этому адресу и следует искать плательщика для предъявления векселя к акцепту. Предъявление векселя не в месте нахождения (жительства) плательщика имеет те же последствия, что и предъявление вне установленных сроков. Две основных формы использования переводных векселей обусловливают две формы их существования. Банковские тратты (то есть векселя, где плательщик - банк) акцептуются, как правило, до выпуска их в обращение. Поэтому банк проставляет на векселе акцептационную надпись и по возвращении его векселедателю он пускается в оборот последним. Банк рядом, и проблем с предъявлением нет.
Другое дело - коммерческие тратты. Потребность пустить вексель в оборот нередко вступает в противоречие с возможностью получить акцепт из-за значительного расстояния между местом нахождения векселедателя и плательщика. В этих случаях можно выписать несколько экземпляров векселя. Используются обычно два экземпляра. В тексте первого (примы) присутствуют слова: "Платите по этому первому векселю (приме) .... ", а в тексте второго (секунды): "Платите по этому второму векселю (секунде) .... ". Выписав два экземпляра (все реквизиты их должны совпадать), векселедатель один экземпляр (приму) отправляет для акцепта (на оборотной стороне прима перечеркивается для устранения возможности проставления передаточных надписей), а другой экземпляр (секунду) пускает в оборот, то есть передает первому векселедержателю, который потом может реализовать секунду другому лицу. Прима направляется какому-нибудь доверенному лицу, которое предъявляет ее к акцепту, а, получив его, как правило, оставляет акцептованную приму у себя. На секунде указывается это лицо и адрес, дабы его можно было отыскать к сроку платежа и забрать акцептованный экземпляр. Это лицо должно передать приму законному держателю секунды. По наступлении срока платежа держатель секунды получает приму и требует от акцептанта совершения платежа. Прима и секунда рассматриваются как один вексель. Множественность экземпляров векселя регулируется ст. 64-66 Положения.
Акцепт чека - это отметка о согласии банка плательщика перечислить на счет получателя указанную в чеке сумму.
Для акцепта чека плательщик представляет в обслуживающее его учреждение банка чек на имя получателя денег и платежное поручение. Сумма, указанная в чеке, списывается со счета чекодателя и депонируется на отдельном счете. Затем чек, акцептованный банком, передается плательщику, и он вручает его поставщику при получении товаров или организации, оказывающей услуги.
Расчеты чеками рекомендуется применять только тем организациям и предприятиям, у которых так организован документооборот и отпуск товаров, что выписка и таксировка счетов, необходимые для определения суммы чека, не будут задерживать получение товаров.
Отказ от акцепта - это документально выраженное несогласие плательщика на оплату предъявленных ему расчетных документов. Применяется главным образом при расчетах платежными требованиями. В зависимости от характера акцепта может быть полным (на всю сумму платежного требования) или частичным (на часть суммы).
Заявляемый плательщиком отказ может быть полным или частичным и обязательно должен быть мотивирован.
Традиционными мотивами отказов от акцепта являются: товар не заказан; счет бестоварный; товар ранее оплачен; отсутствует согласованная цена; отгрузка по ненадлежащему адресу, а также другие мотивы, связанные с нарушением договорных обязательств со стороны поставщика.
Как правило, мотив отказа от акцепта должен быть подтвержден ссылками на соответствующие пункты договора между поставщиком и покупателем. Никаких споров между поставщиком и плательщиком по существу отказов от акцепта банк не рассматривает. В то же время как согласие на оплату, так и отказ от нее не лишает предприятий права на заявление друг другу претензий, которые рассматриваются судом или арбитражем по иску одной из сторон.
Для акцептования платежного требования-поручения плательщику дается 3 рабочих дня (не считая дня поступления его в банк плательщика).
При согласии оплатить полностью или частично платежное требование-поручение плательщик оформляет его подписями лиц, уполномоченных распоряжаться счетом в банке, и оттиском печати на всех экземплярах и сдает их в обслуживающий банк, из которых:
7-й экземпляр служит основанием для списания средств со счета плательщика и остается в документах для банка;
2-й экземпляр высылается в банк поставщика, где служит основанием для зачисления средств на счет поставщика;
3-й экземпляр возвращается плательщику как расписка в совершении банковской операции по его счету.
При частичном отказе от оплаты в платежном требовании-поручении в графе "Сумма к платежу" плательщик проставляет ту сумму, которую согласен оплатить.
В случае отказа полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик оформляет сопроводительное письмо (извещение) с мотивировкой отказа от акцепта. Если отказ частичный, то указанное сопроводительное письмо передается плательщиком в обслуживающий его банк вместе с оформленным платежным требованием-поручением для пересылки его вместе с последним в банк поставщика.
В случае полного отказа от акцепта платежное требование-поручение вместе с сопроводительным письмом об отказе в оплате возвращается плательщиком непосредственно поставщику, минуя банк.
Источники и ссылки
Источники текстов, картинок и видео
ru.wikipedia.org - ресурс с статьями по многим темам, свободная экциклопедия Википедия
youtube.com - ютуб, самый крупный видеохостинг в мире
bank24.ru - круглосуточный онлайн банк Банк24.ру
azbukaucheta.com - бухгалтерские курсы для начинающих онлайн Азбука учета
banki.ru - сайт с информацией о банках и банковском деле
dic.academic.ru - словари и энциклопедии на Академике
malb.ru - информационный ресурс о малом бизнесе
credits.ru - сайт о получении кредитов
bibliotekar.ru - электронная библиотека Библиотекарь
biznestoday.ru - портал о бизнесе и заработке
advocatshmelev.narod.ru - юридическая и налоговая консультация онлайн
vedomosti.ru - информационный портал Ведомости
bankspravka.ru - полезная информация для клиентов банков
manycash.ru - сайт о о деньгах и финансовых инвестициях
uchebnikionline.com - сайт с учебными материалами
zoobrilka.com - сайт с учебными материалами
allfi.biz - сайт о финансовых инвестициях
financialguide.ru - информационный портал о финансах
Ссылки на интернет-сервисы
forexaw.com - информационно-аналитический портал по финансовым рынкам
google.ru - крупнейшая поисковая система в мире
video.google.com - поиск видео в интернете черег Гугл
translate.google.ru - переводчик от поисковой системы Гугл
yandex.ru - крупнейшая поисковая система в России
wordstat.yandex.ru - сервис от Яндекса позволяющий анализировать поисковые запросы
video.yandex.ru - поиск видео в интернете черег Яндекс
images.yandex.ru - поиск картинок через сервис Яндекса
Ссылки на прикладные программы
windows.microsoft.com - сайт корпорации Майкрософт, создавшей ОС Виндовс
office.microsoft.com - сайт корпорации создавшей Майкрософт Офис
chrome.google.ru - часто используемый браузер для работы с сайтами
hyperionics.com - сайт создателей программы снимка экрана HyperSnap
getpaint.net - бесплатное программное обеспечение для работы с изображениями
etxt.ru - сайт создателей программы eTXT Антиплагиат
Создатель статьи
vk.com/panyt2008 - профиль Вконтакте
odnoklassniki.ru/profile513850852201- профиль в Однокласниках
facebook.com/profile.php?id=1849770813- профиль в Фейсбук
twitter.com/Kollega7- профиль в Твитере
plus.google.com/u/0/ - профиль на Гугл+
livejournal.com/profile?userid=72084588&t=I - блог в Живом Журнале
Банковский акцепт
БАНКОВСКИЙ АКЦЕПТ
(bank bill) Переводной вексель, выпущенный или гарантированный (акцептованный) банком. Он предпочтительнее торгового векселя, так как риск неплатежа по нему ниже, поэтому он может быть учтен по более благоприятной ставке, хотя это в некоторой степени зависит от кредитного рейтинга банка.
(banker’s acceptance) Срочная тратта (time draft), по которой должна состояться выплата определенной суммы денег и которая акцептована банком. Это – форма простого векселя/долгового обязательства, широко используемая в международной торговле; будучи однажды подписанной и фиксированной по дате платежа, она может обращаться до наступления срока платежа. Cм. также: акцептованный в третьей стране вексель (third-country acceptance).
Финансы. Толковый словарь. 2-е изд. - М.: "ИНФРА-М", Издательство "Весь Мир". Брайен Батлер, Брайен Джонсон, Грэм Сидуэл и др. Общая редакция: д.э.н. Осадчая И.М. . 2000 .
Банковский акцепт
Банковский акцепт - письменное требование, в отношении которого банк принимает на себя обязательство выплатить указанную сумму в определенный срок. Обычно банковский акцепт представляет собой акцептованный банком вексель, выставленный на банк импортером. Как правило в банковском акцепте пишется: "Акцептовано, подлежит оплате в. Подпись".
Банковский акцепт - высоколиквидный инструмент денежного рынка.
По-английски: Banker\"s acceptance
Синонимы английские: BA
Финансовый словарь Финам .
Смотреть что такое "Банковский акцепт" в других словарях:
- (bank bill) Вексель, выпущенный или гарантированный (акцептованный) банком. Он предпочтительнее торгового векселя, так как риск неплатежа по нему ниже, поэтому он может быть учтен по более благоприятной ставке. Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА … Словарь бизнес-терминов
См. АКЦЕПТОВАНИЕ БАНКОВСКОЕ. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е изд., испр. М.: ИНФРА М. 479 с.. 1999 … Экономический словарь
Банковский акцепт - (Bank acceptance) = согласие банка на оплату платежных документов … Экономико-математический словарь
банковский акцепт - Согласие банка на оплату платежных документов. [ОАО РАО "ЕЭС России" СТО 17330282.27.010.001 2008] Тематики экономика EN bank acceptance … Справочник технического переводчика
БАНКОВСКИЙ АКЦЕПТ - 1) согласие банка на оплату платежных документов и определенная форма гарантии их оплаты. Оформляется в виде соответствующей надписи на документах банка акцептанта. Должник обычно переводит сумму долга при наступлении срока оплаты в банк, который … Юридическая энциклопедия
Банковский акцепт - см. Акцепт банковский … Терминологический словарь библиотекаря по социально-экономической тематике
1) согласие банка на оплату платежных документов и определенная форма гарантии их оплаты. Оформляется в виде соответствующей надписи на документах банка акцептанта Должник обычно переводит сумму долга при наступлении срока оплаты в банк, который… … Энциклопедический словарь экономики и права
банковский акцепт - 1) согласие банка на оплату платежных документов, форма гарантии их оплаты; оформляется в виде соответствующей надписи банка акцептанта; 2) векселя, гарантированные (акцептованные) банком или небанковской кредитной организацией со сроком оплаты… … Большой юридический словарь
Банковский акцепт - Краткосрочное кредитное капиталовложение нефинансовой организации, гарантированное банком к оплате. Акцепты торгуются с дисконтом от номинальной стоимости на вторичном рынке. Акцепты всегда были довольно популярным инструментом среди фондов… … Инвестиционный словарь
Банковский акцепт - (BANK ACCEPTANCE) банковская ссуда, которая обычно используется фирмой для финансирования транспортировки или хранения товаров и может быть продана банком кредитором другим банкам … Современные деньги и банковское дело: глоссарий
Безакцептное списание – списание банком денежных средств со счета плательщика без его отдельного распоряжения, но при условии предварительного согласия плательщика на данную операцию, выраженного в договоре.
Списание денег без акцепта – это разновидность бесспорного списания, с той разницей, что безакцептное списание возможно только на основании договора, а также инкассового распоряжения, к тому же, этой процедуре свойственна возмездность. В то время как бесспорное списание обычно является безвозмездным и может производиться и на основании норм закона. Бесспорное списание регулируется нормами гражданского, налогового, административного законодательства и подразумевает принудительное взыскание средств со счетов только по судебному распоряжению. Например, если владелец банковского счёта является злостным неплательщиком налогов , штрафов, коммунальных платежей, в ходе исполнительного производства и в других установленных законодательством случаях.
Вывод: безакцептное списание практикуется в бизнес-среде в качестве дополнительных гарантий выполнения финансовых обязательств компаний .
В каких случаях возможно безакцептное списание
1) Двухсторонний безакцепт . Компании, которые получили одобрение на банковский кредит , должны быть готовы к подобной дополнительной мере в случае просрочки платежей по кредиту. Об этом компанию-заемщика банк предупреждает, включив в кредитный договор условие о списании необходимой суммы с расчетного счета.
2) Трехсторонний безакцепт
. Подписывается для регулирования договорных отношений между компаниями по сделкам с отсрочками платежа . Например: между поставщиком и покупателем. Третьей стороной будет выступать банк, в котором покупатель имеет р/с. Трехстороннее соглашение предоставляет право компании кредитору (продавцу, поставщику) получить в банке оплату за предоставленные товары или услуги без согласия владельца счёта, если партнер задерживает расчеты по договору.
Для правомерного списания денежных средств допускается оформление двустороннего или трехстороннего соглашения.
Эффективность безакцептного списания средств
В деловой практике считается, что возможность списания денег без акцепта – это дополнительная возможность для защиты интересов кредитора, стимулирование должника рассчитываться по обязательствам вовремя и в полном объеме. Подписывая подобное соглашение, контрагент-плательщик соглашается с тем, что его счёт в банке – это залог, гарантия выполнения обязательств.
На практике этот метод страхования от невыполнения финансовых обязательств – это скорее формальность, чем действенный инструмент влияния на недобросовестных плательщиков. Даже если подписано двухстороннее или трехстороннее соглашение о возможном принудительном списании, у владельца счёта всегда есть выбор: согласиться или снять деньги до того момента, как их взыщут.
Даже если все условия в договоре о возможности безакцептного списания будут грамотно составлены, это не отнимает права у контрагента на «залоговом» счёте по своему усмотрению: тратить их на другие потребности, обналичивать, переводить на другие банковские счёта в другом банковском учреждении, на которые условия договора не распространяются.
Ссылки
Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти
Большинство людей, которые пользовались хотя бы раз услугами банков, знают о кредитных, депозитных программах банка, возможности совершения различных платежей и тому подобное. Но на самом деле существует намного больше банковских услуг, которые оказывают эти финансовые учреждения, например, операции с различные гарантии. Разберёмся в том, что такое акцепт в банке и какое он имеет применение в финансовых операциях, как банк устанавливает ставку.
Понятие акцепта
Прежде всего, начнём с понятия, ознакомившись с которым, можно будет продвинуться дальше. Акцепт банка - это своеобразный документ, который используется в некоторых международных расчётных операциях. Он позволяет какой-либо компании пользоваться не только своей но и рейтингом банка за счёт того, что банк берёт на себя обязательство выплатить предъявителю акцепта определённую сумму.
Соответственно, если банк у всех на слуху, обладает доверием людей и различных организаций, то его услуги в международных операциях очень даже пригодятся компаниям, которые не имеют такой известности. То есть для компаний выгодно заключать сделки с внешними партнёрами, а банку это хорошо тем, что он зарабатывает на своей репутации.
Акцепт в банке - это возможность покупателя быстрее совершить сделку с партнёрами. Но чтобы получить возможность использования такой ценной бумаги, сам покупатель должен соответствовать определённым требованиям, которые устанавливаются банком.
Это могут быть не только запросы индивидуального характера, которые банк вырабатывает для своих клиентов на основании опыта проведения таких операций, но и законодательно установленные требования, определяемые государственными регуляторами.
Акцепт банка является своего рода кредитной гарантией - покупатель как бы берёт у банка некоторую сумму в долг вместе с акцептом, обязуясь до истечения определённой даты его погасить. Он может купить всё что угодно на указанную сумму, используя акцепт. При этом банк берёт на себя обязательство выплатить по этой бумаге денежные средства уже предъявителю.
Предварительный и последующий акцепт
Акцепт может быть предварительным и последующим.
При предъявлении предварительного акцепта плательщику необходимо в течение трёх дней решить вопрос по иногородним счетам и на протяжении одного дня - по внутригородским.
Платёжное требование при последующем акцепте выплачивается немедленно, но у плательщика есть в запасе 3 дня для того, чтобы проверить правильность денежного перечисления. В случае необходимости есть возможность отказаться от акцепта.
Как ставку по своим акцептам?
Вычисляя ставку по тем или иным акцептам, банк, в первую очередь, определяет ту стоимость, по которой он может продать его на свободном рынке. К примеру, на акцепты, являющиеся сомнительными, банковское учреждение должно установить такую ставку, которая позволит компенсировать возможные убытки.
То есть банк должен гарантировать себе определённую сумму резервирования, чтобы не нанести ущерб своей платёжеспособности и ликвидности активов.
Преимущества финансовой услуги
За счёт того, что его выдаёт серьёзное финансовое учреждение, каковым является банк, выполнение обязательств сторонами-участниками таких отношений гарантировано. Это придаёт уверенность всем договаривающимся сторонам, что особенно важно для кредиторов.
Кроме того, что акцепт банка помогает заключать сделки на международном уровне, такие операции в основном осуществляют банки, которые имеют международный статус. Причём все понимают, что банк просто так акцепт никому давать не будет, а сделает это только в том случае, когда уверен на 100% в выполнении покупателем своих обязательств.
Для покупателя акцепт банка выгоден не меньше, чем остальным сторонам отношений. Во-первых, благодаря полученным область применения такой ценной бумаги для проведения расчётных операций является достаточно широкой. Во-вторых, учитывая сроки, в течение которых покупатель должен будет погасить долг, он может успеть купить товары, заработать на их продаже и затем выплатить денежные средства по взятым на себя обязательствам перед банком. То есть, буквально говоря, можно успеть заработать деньги с помощью данной ценной бумаги.
Другое применение
Кроме указанных выше способов применения, акцепт банка может принести прибыль и другим путём. Бывают случаи, когда банковское учреждение продаёт свои собственные акцепты, формируя их в самостоятельные активы. В таком случае, используя небольшой дисконт, банку удаётся достаточно быстро найти покупателя, так как последний заработает на разнице между суммой покупки и номинальной стоимости акцепта.
Такой результат выгоден как для банка, который смог так и для покупателя, который имеет возможность получить дополнительную прибыль.