Bij pure verzameling worden documenten gebruikt. Incasso is een handeling die vaak wordt gebruikt bij internationale betalingen. Fasen van de verzameloperatie

Verzameling of incasso afwikkeling is een niet-contante banktransactie die wordt uitgevoerd door de bank als tussenpersoon tussen de betaler en de klant (of de staat) voor de overdracht van geld.

In de internationale bancaire terminologie is het gebruikelijk om de debiteur een importeur te noemen, en de bankcliënt een exporteur.

De incassowerkzaamheden worden door de bank uitgevoerd in opdracht en voor rekening van de exporteur. Incassobetalingen worden gedaan in strikte overeenstemming met de Uniforme Regelen die in 1979 door de internationale gemeenschap zijn goedgekeurd.

In algemene gevallen vereisen incassowerkzaamheden het sluiten van een overeenkomst tussen de partijen bij de commerciële relatie en de bank voor de uitvoering van incassobetalingen. Er is geen akkoord nodig als de betalingsverplichting van de staat komt: belastingbetalingen en -bijdragen, douanerechten, betalingen onder dwangbevelen en andere.

Incassowerkzaamheden worden door de bank uitgevoerd conform de overeenkomst of opdracht. De doeleinden van incassowerkzaamheden kunnen zijn:

overdracht van betaling of ontvangst van aanvaarding;
overdracht van documenten tegen betaling (acceptatie);
overdracht van documenten onder andere voorwaarden.

Partnerorganisaties en banken nemen deel aan incassowerkzaamheden:

Opdrachtgever – een bankcliënt die incassowerkzaamheden aan zijn bank toevertrouwt;
Remitterende bank – vertrouwde bank;
De aanbiedende bank ontvangt de betaling daadwerkelijk van de betaler;
Incassobank – een andere bank die niet de presenterende of remitterende bank is, maar wel deelneemt aan de incasso;
Betaler - een organisatie of persoon die documenten ontvangt in het kader van een incasso-opdracht;

De incasso kan documentair zijn, wanneer betalingen worden gedaan met behulp van commerciële documenten, en pure incasso, wanneer alleen financiële documenten naar de bank worden verzonden.

Verzamelschema

De incassoregeling is als volgt. Partners sluiten een contract dat incassowerkzaamheden regelt, bepalen de betalingsvoorwaarden en geven aan welke banken deze diensten bedienen. De goederen worden verzonden, transportdocumenten worden opgemaakt en aan de partijen overhandigd. De leverancier stelt een pakket commerciële documenten op, waartoe eventueel ook financiële documenten kunnen behoren (in overleg met de bank) en draagt deze samen met de incassoopdracht over aan de remitterende bank. De bank controleert zorgvuldig of de ontvangen documenten voldoen aan de gegevens vermeld in de incassoopdracht.

De remitterende bank draagt de geverifieerde documenten over aan de incasserende bank, die ze op haar beurt naar de koper – de debiteur – stuurt. Na acceptatie maakt de bank van de koper het geld over naar de remitterende bank en draagt ook commerciële documenten over.

Voor- en nadelen van verzamelen

Het grote voordeel van incassobetalingen is dat de goederen tot aan de betaling eigendom blijven van de leverancier. Maar tegenwoordig hebben verzameloperaties een aantal belangrijke nadelen.

Het geld van de koper voor een lange periode bevriezen. Vanaf het moment dat de goederen worden verzonden tot aan de overdracht van documenten aan de bank en de betaling, verstrijkt er behoorlijk wat tijd.
Op het moment van betaling is het mogelijk dat de koper geen geld op zijn rekening heeft staan.
De goederen worden geleverd voordat de betaling en de bijbehorende documenten zijn ontvangen, waardoor de koper (of leverancier – afhankelijk van de contractvoorwaarden) extra geld moet uitgeven aan de opslag van goederen.

Deze nadelen van incassobetalingen weerhouden deelnemers aan commerciële relaties; dit soort interactie is niet populair in Rusland, hoewel incassobetalingen onmiskenbare voordelen hebben: een garantie dat alle benodigde documenten op tijd worden ontvangen, juridische transparantie van transacties. Daarom is inzameling in de handelsbetrekkingen wijdverspreid in de internationale handel.

Met dit geld bijgeschreven op de rekening van de ontvanger. Banken brengen commissies in rekening voor het uitvoeren van incasso's.

Verzameling- een bancaire afwikkelingsoperatie waarbij de bank, namens haar cliënt, op basis van afwikkelingsdocumenten de aan de cliënt verschuldigde gelden van de betaler ontvangt voor goederen en materialen die naar de betaler worden verzonden en verleende diensten, en deze gelden crediteert aan de bankrekening van de klant.

De collectie kan helder en documentair zijn.

Schone collectie is het verzamelen van financiële documenten (wisselbrieven en promessen, cheques en andere soortgelijke documenten die worden gebruikt om betalingen te ontvangen) wanneer deze niet vergezeld gaan van commerciële documenten.

Documentaire collectie- dit is de verzameling van financiële documenten vergezeld van commerciële documenten (facturen, transport- en verzekeringsdocumenten, enz.), evenals de verzameling van uitsluitend commerciële documenten. Documentaire incasso in de internationale handel is de verplichting van de bank om namens de exporteur van de importeur het bedrag van de betaling krachtens het contract tegen de overdracht van goederendocumenten aan laatstgenoemde te ontvangen en dit aan de exporteur over te dragen.

Nadelen van de incassovorm van betaling

Het tijdsverschil tussen de verzending van goederen, de overdracht van documenten naar de bank en de ontvangst van de betaling, die behoorlijk lang kan zijn, vertraagt de omzet van de fondsen van de exporteur;
Gebrek aan betrouwbaarheid bij de betaling van documenten (kan weigeren te betalen voor handelsdocumenten of insolvent worden tegen de tijd dat ze bij de bank van de importeur aankomen). Deze nadelen worden ondervangen door gebruik te maken van telegrafische incasso, waardoor het ongewenste tijdsverschil wordt verkleind, en door gebruik te maken van incasso met een vooraf afgegeven bankgarantie, waardoor het mogelijk wordt een betalingszekerheid te creëren die dicht in de buurt komt van die welke ontstaat bij onherroepelijke kredietbrieven.

Op dit moment hebben de regels wijzigingen ondergaan: International Rules for Collection (editie 1995)

Zie ook

Handelsfinanciering

Wikimedia Stichting.

2010.

Verzameling Bekijk wat "Verzameling" is in andere woordenboeken: - - een methode van vereffening tussen twee partijen, waarbij niet de leverancier zelf, maar zijn bank het verschuldigde bedrag of de aanvaarding van betaling ontvangt van de bank van de koper op basis van monetaire, vereffenings- of goederendocumenten. Er zijn twee soorten collectie: puur en... ...

Bankencyclopedie Een bankoperatie waarbij een bank, namens haar cliënt en op basis van afwikkelingsdocumenten, geldbedragen ontvangt die haar verschuldigd zijn van ondernemingen en organisaties voor de ter beschikking gestelde immateriële of grondstoffenactiva en -fondsen... ...

Verzameling Financieel woordenboek - (Italiaanse incasso; Engelse incasso) bankoperatie, die erin bestaat dat de bank namens haar cliënt op basis van betaaldocumenten de haar verschuldigde bedragen ontvangt van andere rechtspersonen en deze crediteert aan.. ...

- [Het. incasso] Fins een soort banktransactie waarbij de BANK, namens haar cliënt, op basis van afwikkelingsdocumenten het haar verschuldigde geldbedrag ontvangt en dit op haar bankrekening bijschrijft. Woordenboek van buitenlandse woorden. Komlev N.G.,... ... Woordenboek van buitenlandse woorden van de Russische taal

- (van Latijnse incasso) een soort bankoperatie voor de overdracht van geld van de ene klant naar de andere, van betalers naar ontvangers. Overboekingen worden naar de bank gedaan namens klanten die verplicht zijn te betalen voor door hen gekochte goederen en diensten die aan hen worden geleverd door... ... Economisch woordenboek

verzameling- Een soort bankoperatie, waarbij de bank namens haar klanten geld ontvangt onder verschillende documenten (rekeningen, cheques, enz.) en dit op de voorgeschreven manier bijschrijft op de rekening van de ontvanger van de gelden. De leverancier is verplicht om bij de bank een aanvraag in te dienen... Handleiding voor technische vertalers

Ontvangst door de bank van fondsen onder verschillende financiële documenten (rekeningen, cheques, enz.) namens haar klanten en creditering ervan op de voorgeschreven manier op de rekening van de ontvanger van de fondsen. In 1978 ontwikkelde de Internationale Kamer van Koophandel... ... Woordenboek van zakelijke termen

VERZAMELING- (Italiaanse incasso) een soort bankoperatie, een abstracte transactie, onafhankelijk van de overeenkomst tussen de betaler en de ontvanger van geld op grond waarvan betalingen worden gedaan, bestaande uit het ontvangen van geld door de bank volgens bepaalde betalingsdocumenten en ... .. . Juridische encyclopedie

Een soort banktransactie, een van de vormen van niet-contante betalingen, waarbij de bank (uitgevende bank) zich namens de cliënt en voor zijn rekening ertoe verbindt de betaling te ontvangen en (of) de betaling te accepteren. De uitgevende bank heeft, na ontvangst van de bestelling van de klant, het recht om voor haar... Juridisch woordenboek

- (Italiaanse incasso), een bankoperatie waarbij de bank namens de klant de aan laatstgenoemde verschuldigde bedragen ontvangt op basis van monetaire goederen of afwikkelingsdocumenten... Moderne encyclopedie

Boeken

Buitenlandse handelsfinanciering en garantieactiviteiten. Praktische gids, Mikhailov Dmitry Mikhailovich. De nieuwe editie biedt de meest gedetailleerde informatie over de procedure voor het opstellen en de inhoud van elke sectie van een buitenlands handelscontract, methoden om risico's te verminderen en methoden voor de implementatie...
Buitenlandse handelsfinanciering en garantiezaken 3e ed. Praktische gids, Dmitri Michajlovitsj Mikhailov. De nieuwe editie biedt de meest gedetailleerde informatie over de procedure voor het opstellen en de inhoud van elke sectie van een buitenlands handelscontract, methoden om risico's te verminderen en methoden voor de implementatie...

Incassowerkzaamheden (incasso)– dit zijn handelingen die banken uitvoeren op basis van ontvangen instructies om acceptatie en (of) betaling te verkrijgen; uitgifte van handelsdocumenten tegen aanvaarding en (of) tegen betaling; uitgifte van documenten onder andere voorwaarden.

Afhankelijk van de documenten die worden verwerkt, worden de incassowerkzaamheden onderverdeeld in: schoon En documentaire. Onder pure incasso wordt verstaan de verzameling van financiële documenten die niet vergezeld gaan van commerciële documenten. Documentaire incasso betekent de verzameling van financiële documenten vergezeld van commerciële documenten; commerciële documenten die niet vergezeld gaan van financiële documenten.

Onderwerpen verzameloperatie kan zijn:

voornaam– een cliënt die de incasso aan zijn bank toevertrouwt;
afdragende bank– de bank waaraan de opdrachtgever de incassoverrichting toevertrouwt;
incassobank– elke bank die geen remitterende bank is en deelneemt aan de operatie om een incassoopdracht uit te voeren;
bank vertegenwoordigen– de incasserende bank die een verklaring aflegt aan de betaler;
betaler– de persoon aan wie volgens de afhaalopdracht moet worden aangeboden.

Banken zijn verplicht ervoor te zorgen dat de ontvangen documenten qua uiterlijk overeenkomen met de documenten die in de incasso-opdracht zijn vermeld, en moeten de partij van wie de incasso-opdracht is ontvangen onmiddellijk op de hoogte stellen als er een document ontbreekt. Documenten moeten worden gepresenteerd in de vorm waarin zij zijn ontvangen, met dien verstande dat de remitterende bank en de incasserende bank op kosten van de opdrachtgever de benodigde stempels mogen aanbrengen en alle noodzakelijke aantekeningen mogen maken of zegels of andere identificatietekens of aanduidingen mogen aanbrengen die gewoonlijk bij incasso worden gebruikt. .

Ophaalopdrachten moet het volledige adres of de woonplaats van de betaler bevatten waar de vertegenwoordiging moet plaatsvinden. Indien het adres onvolledig of onjuist is, kan de incasserende bank, zonder verplichting of aansprakelijkheid van haar kant, stappen ondernemen om het juiste adres vast te stellen. Indien de documenten op zicht betaalbaar zijn, moet de aanbiedende bank onverwijld een betalingsaangifte doen. De remitterende bank moet, in opdracht van de opdrachtgever, gebruik maken van de door de opdrachtgever opgegeven bank als incasserende bank; bij gebreke van een dergelijke aanduiding, elke bank van haar eigen keuze of de keuze van een andere bank in het land van betaling of acceptatie.

Incassobanken zijn verplicht melding te maken van procedures over ontvangen orders, met name wat betreft de vorm en werkwijze ervan. Het meldingsformulier moet gegevens bevatten over de incasso-opdracht, waaronder het meest recente banknummer ter verwijzing naar de incasso-opdracht, evenals het geïnde bedrag of de ingehouden bedragen voor provisie en/of onkosten en/of onkosten, de wijze waarop over de incasso wordt beschikt. fondsen. De wijze van kennisgeving kan de snelste post, kabel, telegram, telex of bericht via een elektronisch systeem zijn, enz.

Banken die aan incasso deelnemen, dragen geen enkele verplichting of aansprakelijkheid voor de gevolgen die voortvloeien uit vertragingen en verliezen tijdens de verzending van berichten, brieven of documenten, of voor vertragingen, vervormingen of andere fouten die optreden bij de verzending van kabels, telegrammen, telexen of bij het communiceren via elektronische systemen, of voor fouten in de vertaling of interpretatie van technische termen; voor de gevolgen die voortvloeien uit de opschorting van hun activiteiten als gevolg van overmacht, rellen, burgerlijke onrust, opstand, oorlog of andere oorzaken waarover zij geen controle hebben, of als gevolg van stakingen of uitsluitingen.

Betaling kan worden gedaan in de valuta van het land van betaling of in een andere valuta. Bij het betalen voor documenten in de munteenheid van het land van betaling De aanbiedende bank moet aan de betaler alleen documenten vrijgeven tegen betaling in de lokale valuta, die onmiddellijk kunnen worden gebruikt op de manier die in de incasso-opdracht is aangegeven. In gevallen waarin documenten in vreemde valuta moeten worden betaald andere dan de valuta van het land van betaling(in vreemde valuta) moet de aanbiedende bank, bij gebreke van andere instructies in de incassoopdracht, de documenten alleen in het bezit van de betaler vrijgeven tegen betaling in de betreffende vreemde valuta, die onmiddellijk kunnen worden overgemaakt in overeenstemming met de instructies gegeven in de ophaalopdracht. Voor pure incasso's kunnen gedeeltelijke betalingen worden aanvaard als ze verboden zijn door de wetgeving die van kracht is op de plaats van betaling, binnen de grenzen en onder de voorwaarden vastgelegd door deze wetgeving. Voor documentaire incasso's worden gedeeltelijke betalingen alleen geaccepteerd als er speciale toestemming in de incassoopdracht staat.

Incasso is een niet-contante betaalmethode tussen twee partijen of een bankoperatie waarbij de bank optreedt als tussenpersoon tussen de klant (tevens de staat) en de betaler voor de geldoverdracht. Volgens de terminologie van het internationale bankwezen zal de debiteur in dit geval optreden als importeur en de klant van de kredietinstelling als exporteur.

Alle incassowerkzaamheden worden door de bank uitgevoerd in opdracht van de exporteur en voor zijn rekening. De afwikkeling via incasso wordt geregeld door de Uniforme Regelen van de Internationale Kamer van Koophandel, die in 1996 van kracht werden. Dit is de 522e publicatie van het ICC.

Kenmerken van verzameloperaties en hun doel

In algemene gevallen van toepassing van incassowerkzaamheden is een overeenkomst tussen de bank en de partijen bij de commerciële relatie over de uitvoering van de schikkingen vereist.

Het sluiten van een overeenkomst is alleen niet vereist als de bestelling van de staat komt. We hebben het dan over belastingbetalingen en -bijdragen, douanerechten, betalingen onder dwangbevel, enz.

Het doel van incassowerkzaamheden kan verband houden met:

met ontvangst van aanvaarding (overboeking van betaling);
overdracht van documenten tegen aanvaarding (betaling);
overdracht van documenten wanneer zich andere omstandigheden voordoen.

Wie neemt deel aan incassowerkzaamheden?

Banken en partnerbedrijven zijn betrokken bij incassowerkzaamheden:

bankcliënt is de opdrachtgever die incassowerkzaamheden aan zijn kredietinstelling toevertrouwt;
remitterende bank – vertrouwde kredietorganisatie;
presenterende bank – de kredietinstelling die daadwerkelijk betalingen ontvangt van de betaler;
incassobank - een andere kredietorganisatie die niet tot de eerste en tweede categorie behoort (de remitterende bank die de bank vertegenwoordigt), maar deelneemt aan de incassooperatie;
betaler – een natuurlijke of rechtspersoon die documenten ontvangt op grond van een incasso-opdracht.

Soorten collectie

Er zijn twee soorten collectie: puur en documentair. Documentaire incasso is iets waarvoor de verplichte overlegging van commerciële documenten vereist die het feit van levering kunnen bevestigen. Hierbij kunt u denken aan facturen, verzekeringsbewijzen, facturen en transportdocumenten.

Documentaire collectie kan worden gebruikt:

in de internationale praktijk - als intermediaire bankoperatie, waarbij het noodzakelijk is om de overdracht van goederendocumenten van de exporteur naar de importeur tegen betaling van laatstgenoemde te garanderen, met hun verdere overdracht naar de rekening van de exporteur;
in de internationale handel - uitgedrukt in een bevel van de exporteur aan de bank met betrekking tot de ontvangst door de importeur van het bedrag van de betaling onder het contract tegen de presentatie aan laatstgenoemde van goederendocumenten, waarvan de beschikbaarheid wordt bepaald door de incassoopdracht. Vervolgens wordt het bedrag overgemaakt aan de exporteur en impliceert dit niet dat kredietinstellingen financiële verplichtingen aangaan.

Pure incasso is een incasso waarbij alleen betalingsdocumenten worden gebruikt en naar de bank worden verzonden, inclusief cheques, rekeningen, enz. Bij een dergelijke verzameling wordt geen gebruik gemaakt van commerciële documentatie (titel, verzenddocumenten).

Toepassingsdiagram

Het schema voor het uitvoeren van incassobetalingen ziet er in de regel als volgt uit:

Wanneer partners een contract aangaan dat voorziet in incassowerkzaamheden, worden betalingsvoorwaarden overeengekomen, waarin de banken worden vermeld die hen bedienen;
Vervolgens worden de goederen verzonden en worden de transportdocumenten naar de partijen verzonden;
Een pakket commerciële documenten opgesteld door de leverancier, dat ook financiële documenten kan bevatten (in overleg met de kredietinstelling), wordt samen met de incassoopdracht overgedragen aan de remitterende bank;
De bank controleert op haar beurt de ontvangen documenten en vergelijkt de daarin gespecificeerde gegevens met die in de incassoopdracht;
De geverifieerde documenten worden door de remitterende bank overgedragen aan de incasserende bank en vervolgens aan de koper-debiteur;
Na ontvangst van de aanvaarding maakt de bank van de koper geld en commerciële documenten over aan de remitterende bank.

Voor- en nadelen van verzamelen

Het belangrijkste voordeel van afhaaloperaties is het feit dat de goederen eigendom zijn van de leverancier totdat deze betaald zijn.

Tegenwoordig wordt het gebruik van verzameloperaties echter meer gekenmerkt door de aanwezigheid van een aantal belangrijke nadelen.

Deze omvatten:

het geld van de koper blijft lange tijd "bevroren", omdat er veel tijd verstrijkt vanaf het moment dat de goederen worden verzonden tot de daadwerkelijke overdracht van documenten aan de bank;
er is een mogelijkheid dat er onvoldoende saldo op de rekening van de koper staat;
De levering van goederen vindt eerder plaats dan de betaling plus begeleidende documenten zijn ontvangen, wat tot uiting komt in het moment van gedwongen opslag door de koper (leverancier - op basis van de contractvoorwaarden) van goederen en de daarmee gepaard gaande onnodige verspilling van geld.

De beschouwde tekortkomingen zijn vaak de reden voor de weigering van deelnemers aan commerciële relaties om gebruik te maken van contante incassobetalingen. Ondanks de andere voordelen, zoals het bieden van garanties voor het tijdig ontvangen van de benodigde documenten en de juridische transparantie van de transactie, heeft het soort incasso-interactie in Rusland niet aan populariteit gewonnen. Daarom wordt verzameling meer gebruikt in commerciële relaties op het internationale handelsplatform.

Incasso en kredietbrief

Omdat incassobetalingen een bepaalde tijd vergen, waarin de mogelijkheid bestaat dat de importeur vanwege financiële problemen weigert de goederen te leveren, is deze methode minder betrouwbaar vergeleken met betalingen via een letter of credit.

Vaak komt de exporteur pas tot overeenstemming over het gebruik van een incassoregeling als er een bankgarantie aanwezig is.

In tegenstelling tot kredietbrieven wordt incasso ook gebruikt in gevallen waarin er een vertrouwensrelatie is ontstaan tussen koper en verkoper en er een zeker vertrouwen bestaat in de solvabiliteit.

Incasso is een van de mogelijkheden voor onderlinge schikkingen tussen de verkoper en de koper, waarbij de betaling niet door de partijen bij de transactie zelf wordt gedaan, maar door hun representatieve banken. De verkoper kan een fabrikant en leverancier van producten zijn.

Collectie heeft vele interpretaties. Zo definieerde Schmitthoff een operatie als de organisatie door een financiële instelling van het ontvangen van geld op verzoek van een exporteur op een plaats waar deze zich niet bevindt. Tsvetkov en Karpukhin hebben dit type transactie in het concept opgenomen, waarbij de instelling ofwel de betaling ofwel het accent van een rekening ontvangt van de financiële vertegenwoordiger van de verkoper door namens hem effecten over te dragen aan de koper. Incasso wordt vaak beschouwd als een bankprocedure waarbij de bank een door de koper verschuldigd bedrag int in ruil voor het verstrekken van bepaalde documenten.

Deelnemers aan incassotransacties

Incasso is een vorm van onderlinge schikkingen waaraan niet twee, maar vier partijen deelnemen. De partijen bij de transactie zijn:

Eiser. Dit is iemand die de incassoprocedure toevertrouwt aan zijn partnerbank.
Bank overmaken. Dit is een financiële instelling die is belast met de uitvoering van de incassooperatie door de schuldeiser.
Verzamelbank. die belast is met de uitvoering van de incassoopdracht.
Betaler. Dit is een persoon die als wederpartij van de incassant optreedt en verantwoordelijk is voor het doen van de betaling conform de incassoopdracht.

Het belangrijkste voordeel van betalingen in het incassoformaat is de hoge mate van betrouwbaarheid van betalingen. Zolang de betaling niet heeft plaatsgevonden, ontvangt de koper de ter beschikking gestelde documenten niet. De betrouwbaarheid van hun levering wordt gewaarborgd doordat specialisten daarvoor verantwoordelijk zijn. En de veiligheid van documenten is gegarandeerd totdat de betaling is ontvangen.

Soorten collectie

Er zijn verschillende vormen van transacties, die worden bepaald door de aard van de papieren die daarbij worden gebruikt. Het is gebruikelijk om onderscheid te maken tussen documentaire verzameling en pure verzameling. Het pure formaat van de procedure wordt alleen uitgevoerd als er betalingsdocumenten in het proces worden gebruikt. Dit kunnen cheques en rekeningen, betalingsbewijzen, enz. zijn. Onder de documentaire vorm van de procedure wordt doorgaans verstaan het verzamelen van financiële papieren. Ze moeten vergezeld gaan van handelsdocumenten. Dit kunnen facturen en facturen zijn, transport- en andere papieren. Bij een transactie van dit formaat kunnen alleen commerciële documenten worden gebruikt die geen extra ondersteuning vereisen. In de internationale handel zijn incasso-afrekeningen in wezen orders van exporteurs aan hun financiële instellingen om de volledige contractbetaling van de importeur te innen. De exporteur voorziet de importeur via zijn financiële partner van alle actuele handelsdocumenten.

Berekeningsspecificatie

Berekeningen in het formaat van deze procedure hebben een duidelijk vastgesteld schema. Er wordt een contract gesloten tussen twee partijen, namelijk tussen de importeur en de exporteur. Eén van de clausules van de overeenkomst is de vermelding van financiële instellingen via welke alle onderlinge schikkingen in het kader van de transactie zullen worden uitgevoerd. Het transportbedrijf levert de gekochte goederen af bij de importeur. Nadat de levering is voltooid, ontvangt de exporteur een pakket met transportpapieren. De documenten en de incassoopdracht worden overgedragen aan de partnerbank. Nadat ze een documentatiepakket van de schuldeiser hebben ontvangen, controleren vertegenwoordigers van de financiële instelling alles in detail en voeren ze, als er geen fouten of problemen zijn, de opdracht van de schuldeiser uit. De overschrijvingspapieren worden overgedragen aan de incasserende bank, die ze vervolgens aan haar klant verstrekt. Als aan de vereisten wordt voldaan, maakt de presenterende bank geld over naar de remitterende bank, die de cashflow vervolgens doorstuurt naar de rekening van de eiser.

Nadelen van financiële afwikkelingen

Zoals elke banktransactie hebben beide vormen van incasso bepaalde nadelen. Het is de moeite waard om het tijdsverschil te vermelden waarmee de importeur te maken krijgt. De kloof tussen de verzending van goederen en de ontvangst van de betaling ervoor vertraagt het bedrijfsproces. Het tweede negatieve punt is de vrij grote kans dat de exporteur mogelijk geen 100% betaling voor de goederen ontvangt. De redenen hiervoor zijn zeer banaal: de importeur heeft geen geld of weigert de betaling te verwerken of te accepteren. Vanwege dergelijke hoge risico's bestaat er een praktijk waarbij exporteurs bankgaranties kunnen eisen. Dit is een soort herverzekering tegen het verlies van alle voordelen. Een extra manier om risico's te diversifiëren is het vervangen van incasso's door kredietbrieven.

Verschil tussen incasso en kredietbrieven

Incasso is een vorm van financiële transactie waarbij de remitterende bank niet aansprakelijk is jegens haar klanten. In overeenstemming met de voorwaarden van kredietbrieven gaat de bank een vaste verplichting aan met betrekking tot het doen van betalingen aan crediteuren. Een kredietbrief wordt gekenmerkt door hogere betrouwbaarheidsindicatoren, omdat de bank alle documenten persoonlijk controleert. Bij het afrekenen van de incasso kan de betaling op elk moment worden ingetrokken. Een onherroepelijke letter of credit kan alleen worden geannuleerd als elke partij met de procedure heeft ingestemd.

Wanneer en wie profiteert van de incasso?

Betalingen in de vorm van incasso worden rationeel gebruikt in situaties waarin er een vertrouwensrelatie is ontstaan tussen de importeur en de exporteur, in gevallen waarin beide partijen 100% vertrouwen hebben in hun tegenstanders en hun solvabiliteit. Als alternatief kan de transactie zonder risico doorgaan als de exporteur nog bepaalde papieren in handen heeft, bij gebreke waarvan de importeur geen recht op eigendom van de goederen krijgt. Kijk je naar de financiële transactie in het algemeen, dan is het de importeur die meer voordeel haalt uit de uitvoering ervan. Vergeleken met een letter of credit is het in deze situatie niet nodig om aanvullende garanties aan de financiële instelling te verstrekken. De importeur behoudt zich altijd het volledige recht voor om de betaling uit te voeren of geheel te weigeren. Verzameling is een formaat voor financiële transacties dat wordt gekenmerkt door lage betrouwbaarheidsindicatoren, maar aantrekt vanwege zijn financiële toegankelijkheid.

Internationale regels

Internationale incasso wordt uitgevoerd in overeenstemming met internationale regels die de functies en verplichtingen van financiële instellingen definiëren. De reeks normen werd in 1936 ontwikkeld door de Internationale Kamer van Koophandel. Sinds die tijd zijn ze herhaaldelijk aangevuld en gemoderniseerd, rekening houdend met veranderingen in de wereldeconomie en de financiële markt. De laatste herziening van de normen vond plaats in 1995. Bijna alle banken ter wereld verzamelen cheques en andere documenten altijd in overeenstemming met internationale normen. Bij wijze van uitzondering kunnen er situaties zijn waarin de goedgekeurde normen in strijd zijn met nationale of lokale wetten of niet passen in het kader van de overeenkomst tussen kopers en verkopers.

In welke situaties is het effectief om gebruik te maken van incasso?

De oudste bankoperaties die incasso worden genoemd, kunnen vanwege de combinatie van voor- en nadelen alleen onder specifieke omstandigheden effectief worden gebruikt:

In deze situatie fungeert het product in essentie niet als een product. Het wordt in één bestelformaat aan de importeur verstrekt.
Als er tussen partijen een vertrouwensrelatie bestaat.
Met een volledige afwezigheid van importbeperkingen. Een voorbeeld is de aanwezigheid van deviezencontroles in het land waar de koper gevestigd is.
Als er bepaalde problemen zijn bij het verkrijgen van licenties.
Een stabiele situatie in het land van de koper, zowel in de politieke, juridische als economische sector.

Voorwaarden voor succesvolle transactie-implementatie

Om de procedure succesvol te laten zijn, moet de koper niet alleen betrouwbaar zijn, maar ook een onberispelijke commerciële reputatie hebben. Deze factor moet worden gecontroleerd voordat het contract wordt ondertekend. De voorwaarden van het contract moeten heel duidelijk zijn wat betreft de verplichtingen van elke partij. De verzending van goederen dient te geschieden op een duidelijk aangegeven locatie en in overeenstemming met de bepalingen van de overeenkomst. Het overhandigen van goederendocumenten aan de importeur is alleen toegestaan als de betaling al heeft plaatsgevonden, na ontvangst van de acceptatie.