Glavna svrha analize finansijsko stanje organizacije treba da dobiju objektivnu procjenu svoje solventnosti, finansijsku stabilnost, poslovna i investiciona aktivnost, operativna efikasnost.
Svrha. Online kalkulator je dizajniran za analiza finansijskog stanja preduzeća.
Struktura izvještaja:

1. Struktura imovine i izvori njenog formiranja. Ekspresna procjena strukture izvora sredstava.
2. Procjena vrijednosti neto imovine organizacije.
3. Analiza finansijske stabilnosti na osnovu visine sopstvenog viška (manjka). radni kapital. Proračun pokazatelja finansijske stabilnosti.
4. Analiza odnosa aktive prema stepenu likvidnosti i obaveza prema ročnosti.
5. Analiza likvidnosti i solventnosti.
6. Analiza efektivnosti aktivnosti organizacije.
7. Analiza kreditne sposobnosti zajmoprimca.
8. Predviđanje bankrota koristeći Altman, Taffler i Lees model.

Instrukcije. Popunite tabelu bilansa stanja. Rezultirajuća analiza se pohranjuje u MS Word datoteku (pogledajte primjer analize

Izbor finansijskih analiza u excel tabelama preduzeća različitih autora.

Excel tabele Popova A.A. omogućiće vam da izvršite finansijsku analizu: izračunate poslovnu aktivnost, solventnost, profitabilnost, finansijsku stabilnost, agregirani bilans stanja, analizirate strukturu bilansne aktive, racio i dinamičku analizu na osnovu obrasca 1 i 2 finansijski izvještaji preduzeća.
Preuzmite finansijsku analizu u excelu od Popova

Excel tabele finansijske analize preduzeća Zaikovsky V.E. (Direktori za ekonomiju i finansije AD Tomsk Fabrika merne opreme) dozvoljavaju, na osnovu Obrasca 1 i 2 eksternih računovodstvenih izveštaja, da se izračuna stečaj preduzeća prema modelu Altman, Taffler i Lees, da se proceni finansijsko stanje preduzeća u pogledu likvidnosti, finansijske stabilnosti i stanja osnovnih sredstava, obrta sredstava, rentabilnosti. Osim toga, postoji veza između nelikvidnosti preduzeća i duga države prema njemu. Postoje grafikoni promena imovine i obaveza preduzeća tokom vremena.
Preuzmite finansijsku analizu u excelu sa Zaikovsky

Excel tabele za finansijsku analizu od Malakhova V.I. omogućavaju vam da izračunate stanje u procentualnom obliku, procenite efikasnost upravljanja, procenite finansijsku (tržišnu) stabilnost, procenite likvidnost i solventnost, procenite profitabilnost, poslovnu aktivnost, poziciju kompanije na tržištu, Altmanov model. Izrađeni su dijagrami bilansne aktive, dinamike prihoda, dinamike bruto i neto dobiti i dinamike duga.
Preuzmite finansijsku analizu u excelu od Malakhova

Excel tabele za finansijsku analizu Repina V.V. izračunati tokove gotovine, dobit-gubitak, promjene duga, promjene zaliha, dinamiku promjena bilansnih stavki, finansijske pokazatelje u GAAP formatu. Omogućava vam da izvršite finansijsku analizu omjera preduzeća.
Preuzmite finansijsku analizu u excelu sa Repin-a

Excel tabele Salova A.N., Maslova V.G. će vam omogućiti da izvršite spektar bodovanja analize vašeg finansijskog stanja. Metoda ocjenjivanja spektra je najpouzdaniji metod finansijske i ekonomske analize. Njegova suština je da analizira finansijski pokazatelji poređenjem dobijenih vrednosti sa standardnim vrednostima, korišćenjem sistema "razmaka" ovih vrednosti po zonama udaljenosti od optimalan nivo. Analiza finansijskih pokazatelja se vrši poređenjem dobijenih vrednosti sa preporučenim standardnim vrednostima, koje igraju ulogu graničnih standarda. Što je vrijednost koeficijenta dalje od standardnog nivoa, to je niži stepen finansijsko blagostanje i veći rizik od pada u kategoriju nesolventnih preduzeća.

Izbor finansijske analize preduzeća u Excel tabelama različitih autora:

Excel tabele Popova A.A. omogućiće vam da izvršite finansijsku analizu: izračunate poslovnu aktivnost, solventnost, profitabilnost, finansijsku stabilnost, agregirani bilans stanja, analizirate strukturu bilansne aktive, racio i dinamičku analizu na osnovu Obrasca 1 i 2 finansijskih izveštaja preduzeća.

Excel tabele finansijske analize preduzeća Zaikovsky V.E. (direktor ekonomije i finansija Tomske fabrike merne opreme OJSC) dozvoljavaju, na osnovu obrasca 1 i 2 eksternih računovodstvenih izveštaja, da se izračuna stečaj preduzeća prema modelu Altman, Taffler i Lis, da se proceni finansijsko stanje preduzeća u pogledu likvidnosti, finansijske stabilnosti, stanja osnovnih sredstava, obrtne imovine, rentabilnosti. Osim toga, postoji veza između nelikvidnosti preduzeća i duga države prema njemu. Postoje grafikoni promena imovine i obaveza preduzeća tokom vremena.

Excel tabele za finansijsku analizu od Malakhova V.I. omogućavaju vam da izračunate stanje u procentualnom obliku, procenite efikasnost upravljanja, procenite finansijsku (tržišnu) stabilnost, procenite likvidnost i solventnost, procenite profitabilnost, poslovnu aktivnost, poziciju kompanije na tržištu, Altmanov model. Izrađeni su dijagrami bilansne aktive, dinamike prihoda, dinamike bruto i neto dobiti i dinamike duga.

Excel tabele za finansijsku analizu Repina V.V. izračunati tokove gotovine, dobit-gubitak, promjene duga, promjene zaliha, dinamiku promjena bilansnih stavki, finansijske pokazatelje u GAAP formatu. Omogućava vam da izvršite finansijsku analizu omjera preduzeća.

Excel tabele Salova A.N., Maslova V.G. će vam omogućiti da izvršite spektar bodovanja analize vašeg finansijskog stanja. Metoda ocjenjivanja spektra je najpouzdaniji metod finansijske i ekonomske analize. Njegova suština je analizirati finansijske pokazatelje upoređujući dobijene vrijednosti sa standardnim vrijednostima, koristeći sistem za podjelu ovih vrijednosti u zone udaljenosti od optimalnog nivoa. Analiza finansijskih pokazatelja se vrši poređenjem dobijenih vrednosti sa preporučenim standardnim vrednostima, koje igraju ulogu graničnih standarda. Što je vrednost koeficijenata dalje od standardnog nivoa, to je niži stepen finansijskog blagostanja i veći je rizik od pada u kategoriju nesolventnih preduzeća.

Pošaljite svoj dobar rad u bazu znanja je jednostavno. Koristite obrazac ispod

Studenti, postdiplomci, mladi naučnici koji koriste bazu znanja u svom studiranju i radu biće vam veoma zahvalni.

Objavljeno na http://www.allbest.ru/

FINANSIJSKA ANALIZA UEXCEL

Zadatak br. 1

Opis funkcije PLT ili PPLAT (stopa; nper; ps; bs; tip)

Vraća periodični iznos plaćanja na osnovu postojanosti iznosa plaćanja i postojanosti kamatna stopa.

stopa -- kamatna stopa na kredit.

nper - ukupan broj otplata kredita.

ps -- vrijednost smanjena na trenutni trenutak, ili ukupan iznos, koji je uključen ovog trenutka jednaka nizu budućih plaćanja, koja se nazivaju i glavnicom.

tip -- broj 0 (nula) ili 1 koji označava kada treba izvršiti plaćanje.

Pogledajmo primjer izračunavanja hipotekarnog kredita na 30 godina sa kamatnom stopom od 8% godišnje sa učešćem od 20% i mjesečnim (godišnjim) otplatama pomoću funkcije PPLAT

Funkcija PPLAT (PLT) izračunava iznos stalnih periodičnih isplata anuiteta (na primjer, redovne otplate zajma) uz konstantnu kamatnu stopu.

Imajte na umu da je vrlo važno biti dosljedan u odabiru mjernih jedinica za specificiranje argumenata RATE i NPER. Na primjer, ako plaćate mjesečno za četvorogodišnji zajam uz 12% godišnje, onda koristite 12%/12 da navedete argument RATE i 4*12 da navedete argument NPER. Ako plaćate godišnje uplate za isti kredit, koristite 12% za argument RATE i 4 za argument NPER.

Da biste pronašli ukupan iznos plaćen tokom intervala isplate, pomnožite vrijednost koju je vratila funkcija PPLAT sa NPER vrijednošću. Interval plaćanja je niz stalnih gotovinskih plaćanja koji se vrše u neprekidnom periodu.

U funkcijama intervala isplate, novac koji isplaćujete, kao što je štedni depozit, predstavljen je negativnim brojem, a novac koji primate, kao što su čekovi za dividende, predstavljen je pozitivnim brojem.

Na primjer, depozit kod banke u iznosu od 1000 rubalja predstavljen je argumentom -1000 ako ste deponent i argumentom 1000 ako ste predstavnik banke.

INDIVIDUALNI ZADATAK. Izračunajte n-godišnji (ukupan broj perioda plaćanja) hipotekarni kredit za kupovinu stana za R rubalja. sa godišnjom stopom od i% i početnim doprinosom od A%, . Napravite kalkulacije za mjesečne i godišnje uplate. Pronađite periodične mjesečne i godišnje iznose plaćanja, ukupne mjesečne i godišnje iznose plaćanja, ukupne mjesečne i godišnje iznose provizije.

Da biste izvršili zadatak, popunite tabelu svojim početnim podacima:

Cijena stana - R

Godišnja stopa i%

Ročnost kredita br

Početni doprinos A%

Početni doprinos u novčanom smislu izračunava se pomoću formule:

cijena apartmana*A%

Godišnje uplate se obračunavaju po funkciji

(PLT(stopa; nper; ps; bs; tip) ili PPLAT(stopa; rok; -zajam);

mjesečne uplate

PPLAT(stopa/12; rok*12; -zajam)), ili PLT(stopa/12; rok*12; -zajam)

gdje je kredit (ps) trenutna vrijednost, tj. ukupan iznos budućih plaćanja (u našem primjeru to je razlika između cijene stana i akontacije).

Ukupno mjesečno = mjesečno*termin*12

Opšti godišnji = godišnji*termin

Mjesečne naknade = ukupni mjesečni - kredit

Godišnje naknade = Ukupna godišnja - Zajam

OPCIJE ZADATAKA

ZADATAK br. 2

NPV (stopa; vrijednost1; vrijednost2; ...) ili rafinerija nafte (stopa; vrijednost1; vrijednost2; ...)

Vraća neto sadašnju vrijednost investicije koristeći diskontnu stopu i vrijednost budućih plaćanja ( negativne vrijednosti) i priznanice (pozitivne vrijednosti).

stopa -- diskontna stopa za jedan period.

Vrijednost1, vrijednost2,... -- 1 do 29 argumenata koji predstavljaju troškove i prihode.

Vrijednost1, vrijednost2, ... moraju biti ravnomjerno raspoređeni tokom vremena, isplate se moraju izvršiti na kraju svakog perioda.

NPV koristi redoslijed argumenata vrijednost1, vrijednost2, ... da odredi redoslijed primanja i plaćanja. Provjerite jesu li vaša plaćanja i priznanice unesene ispravnim redoslijedom.

Primjer 1

	Opis
	Godišnja diskontna stopa
	Početni troškovi ulaganja za godinu dana, računajući od sadašnjeg trenutka
	Prihodi prve godine
	Prihod za drugu godinu
	Prihodi treće godine
	Opis (rezultat)
NPV(A2; A3; A4; A5; A6)	Neto sadašnja vrijednost investicije (1.188,44)

U primjeru, početni troškovi su 10.000 rubalja. su uključene kao jedna od vrijednosti jer je uplata izvršena na kraju prvog perioda.

Primjer 2

	Opis
	Godišnja diskontna stopa. Može predstavljati stopu inflacije ili kamatnu stopu na konkurentska ulaganja.
	Početni troškovi ulaganja
	Prihodi prve godine
	Prihod za drugu godinu
	Prihodi treće godine
	Prihod četvrte godine
	Prihod pete godine
	Opis (rezultat)
NPV(A2; A4:A8)+A3	Neto sadašnja vrijednost ove investicije (1.922,06)
NPV(A2; A4:A8; -9000)+A3	NPV ove investicije sa gubitkom od 9000 u šestoj godini (-3,749,47)

U ovom primjeru, početni trošak je 40.000 rubalja. nisu uključene kao jedna od vrijednosti jer je uplata izvršena na početku prvog perioda.

Hajde da razmotrimo sledeći problem. Od vas se traži da pozajmite 10.000 rubalja i obećavate da ćete vratiti 2.000 rubalja za godinu dana i 4.000 rubalja za dve godine. Nakon tri godine - 7.000 rubalja. Po kojoj godišnjoj kamatnoj stopi je ovaj posao isplativ?

U datom proračunu formula se unosi u ćeliju B7

=rafinerija (B6; B2:B4)

U početku se u ćeliju B6 unosi proizvoljan procenat, na primjer 3%. Nakon toga odaberite naredbu Usluga, odabir parametara i popunite dijaloški okvir za odabir parametara koji se otvara.

U polju Set u ćeliji dajemo vezu na ćeliju B7, u kojoj se neto tekući obim depozita izračunava pomoću formule

=rafinerija (B6; B2:B4)

U polju Vrijednost označavamo 10000 - iznos kredita. U polju Promjena vrijednosti ćelije dajemo vezu do ćelije B6, u kojoj se izračunava godišnja kamatna stopa. Nakon što kliknete na dugme U redu, alat za odabir parametara će odrediti po kojoj godišnjoj kamatnoj stopi je neto trenutni obim depozita jednak 10.000 rubalja. Rezultat izračuna se prikazuje u ćeliji B6.

U našem slučaju godišnja diskontna stopa iznosi 11,79%.

Zaključak: ako banke nude visoku godišnju kamatu, onda predloženi posao nije isplativ.

INDIVIDUALNI ZADATAK: Od vas se traži da pozajmite P rubalja i obećate da ćete vratiti P1 rubalja. za godinu dana, R2 rub. - za dve godine itd. i na kraju, RN rub. za N godina. Po kojoj godišnjoj kamatnoj stopi ovaj posao ima smisla? (NPV(stopa; vrijednost1; vrijednost2; ...). Da biste razjasnili kamatnu stopu, koristite metodu odabira parametara.

ZADATAK br.3

PS(stopa; nper; plt; bs; tip) ili PZ(stopa; nper; plt; bs; tip)

Vraća sadašnju vrijednost investicije. Sadašnja vrijednost je ukupan iznos koji je trenutno jednak nizu budućih plaćanja. Na primjer, kada posuđujete novac, posuđeni iznos je sadašnja vrijednost zajmodavcu.

Na primjer, ako uzmete kredit za automobil sa 10 posto godišnje i plaćate mjesečno, onda će mjesečna kamata biti 10%/12 ili 0,83%. Kao vrijednost argumenta, stopa se mora unijeti u formulu kao 10%/12 ili 0,83% ili 0,0083.

Na primjer, ako dobijete 4-godišnji kredit za automobil i plaćate mjesečno, onda kredit ima 4*12 (ili 48) perioda. Kao vrijednost argumenta nper, trebate unijeti broj 48 u formulu

plt je plaćanje u svakom periodu i ne mijenja se za cijeli period isplate anuiteta. Plaćanja obično uključuju plaćanje glavnice i kamata, ali ne uključuju druge naknade ili poreze. Na primjer, mjesečno plaćanje četverogodišnjeg kredita od 10.000 rubalja. uz 12 posto godišnje iznosit će 263,33 rublja. Kao vrijednost argumenta isplate, potrebno je da u formulu unesete broj -263,33.

bs -- potrebna vrijednost buduće vrijednosti ili stanja sredstava nakon posljednje uplate. Ako je argument izostavljen, postavlja se na 0 (buduća vrijednost zajma, na primjer, je 0). Na primjer, ako planirate uštedjeti 50.000 rubalja. platiti za poseban projekat za 18 godina, zatim 50.000 rubalja. ovo je buduća vrijednost.

Primjer

Rezultat je negativan jer predstavlja novac koji treba platiti, odlazni novčani tok. Ako bi anuitet zahtijevao isplatu od 60.000, investicija ne bi bila isplativa jer je sadašnja vrijednost (59.777,15) anuiteta manja od ovog iznosa.

· Bilješka: Da biste dobili mjesečnu kamatnu stopu, podijelite godišnju stopu sa 12. Da biste pronašli broj otplata, pomnožite broj godina kredita sa 12.

Anuitet je niz stalnih gotovinskih plaćanja koji se vrše tokom dugog perioda. Na primjer, kredit za automobil ili hipoteka su anuiteti.

U funkcijama vezanim za anuitete, naplativo gotovina, kao što je štedni depozit, predstavljeni su kao negativan broj; primljena gotovina, kao što su čekovi za dividende, predstavljena je kao pozitivan broj. Na primjer, depozit u banci u iznosu od 1000 rubalja. je predstavljen argumentom -1000 za deponenta i argumentom 1000 za banku.

Hajde da razmotrimo sledeći problem. Recimo da od vas traže da pozajmite 10.000 rubalja i obećavaju da ćete vratiti 2.000 rubalja u roku od 6 godina. Hoće li ovaj posao biti profitabilan po godišnjoj stopi od 7%?

U proračunu koji se provodi, formula je unesena u ćeliju B5

=PZ(B4, B2, -B3)

PP funkcija vraća trenutni iznos depozita na osnovu stalnih periodičnih plaćanja. Funkcija PP je slična onoj u rafineriji. Glavna razlika između njih je u tome što PP funkcija omogućava da se gotovinski doprinosi javljaju na kraju ili na početku perioda. Osim toga, za razliku od NPP funkcije, novčani doprinosi NPP funkciji moraju biti konstantni za cijeli period investicije.

INDIVIDUALNI ZADATAK. Od vas se traži da pozajmite R rubalja. i obećanje da će vratiti rublju. godišnje tokom N godina. Po kojoj kamatnoj stopi ovaj posao ima smisla?

Da biste riješili problem, koristite funkciju

(PS(stopa; nper; plt; bs; tip) ili PZ(stopa; rok; -godišnje.plaćanja)). U funkciji se prvo uzima proizvoljna stopa, a zatim se pročišćava odabirom parametra.

ZADATAK br. 4

PRPLT (stopa; period; nper; ps; bs; tip)

Vraća iznos kamate na investiciju za ovog perioda na osnovu konstantnosti iznosa periodičnih plaćanja i konstantnosti kamatne stope.

stopa -- kamatna stopa za period.

period je period za koji želite da pronađete otplate kamata; mora biti u rasponu od 1 do "nper".

nper - ukupan broj perioda plaćanja za anuitet.

Primjer

	Opis
	Godišnja kamatna stopa
	Period za koji želite da pronađete interes
	Rok kredita (u godinama)
	Trenutni trošak kredita
	Opis (rezultat)
PRPLT (A2/12; A3*3; A4; A5)	Isplata kamata za prvi mjesec pod gore navedenim uslovima (-22.41)
PRPLT (A2; 3; A4; A5)	Plaćanje kamata za Prošle godine pod gore navedenim uslovima (kamata se obračunava godišnje) (-292,45)

OSPLT(stopa; period; nper; ps; bs; tip)

Vraća iznos otplate glavnice na investiciju za dati period, na osnovu stalnih periodičnih plaćanja i konstantne kamatne stope.

stopa -- kamatna stopa za period.

period -- specificira period, vrijednost mora biti u rasponu od 1 do "nper".

nper - ukupan broj perioda plaćanja za anuitet.

ps - vrijednost smanjena na trenutni trenutak ili ukupan iznos koji je trenutno ekvivalentan broju budućih plaćanja.

bs -- tražena vrijednost buduće vrijednosti, odnosno stanje sredstava nakon posljednje uplate. Ako je argument bs izostavljen, tada se postavlja na 0 (nula), tj. za zajam, na primjer, vrijednost bs je 0.

tip -- broj 0 ili 1 koji označava kada treba izvršiti plaćanje.

Bilješke

Uvjerite se da ste dosljedni u svom izboru jedinica za specificiranje argumenata stope i nper. Ako plaćate mjesečne uplate za četverogodišnji kredit uz kamatu od 12 posto, koristite 12%/12 za stopu i 4*12 za nper. Ako plaćate godišnje po istom kreditu, koristite 12% za stopu i 4 za nper.

Primjer

Razmotrimo primjer obračuna otplate glavnice, otplate kamata, ukupnih godišnjih naknada i preostalog duga na primjeru kredita od 1.000.000 rubalja na period od 5 godina po godišnjoj stopi od 2%.

formula tabele excel

Godišnja naknada se izračunava u ćeliji B3 koristeći formulu

=PLATI (kamata; rok; - iznos kredita)

Za prvu godinu, plaćanje kamate u ćeliji B7 se izračunava po formuli

=D6*$B$1

Glavna ploča $B$3-B7

Stanje duga u ćeliji D7 izračunava se pomoću formule

=D6-C7

U preostalim godinama, ove ploče se određuju povlačenjem markera za odabir B7:D7 niz kolone.

Imajte na umu da se glavno plaćanje i plaćanje kamate mogu direktno pronaći pomoću funkcija OSNPLAT i PLPROU, respektivno.

INDIVIDUALNI ZADATAK. Izračunajte godišnje otplate glavnice, otplate kamata, ukupne godišnje otplate i stanje duga koristeći primjer zajma R RUB. po godišnjoj stopi od i% za period od N godina.

Koristite funkcije

(PLT(stopa; nper; ps; bs; tip), PRPLT(stopa; period; nper; ps; bs; tip), OSPLT(stopa; period; nper; ps; bs; tip))

PPLAT(stopa; rok; -zajam), PLPROTs(stopa; period; rok; - zajam), OSNPLAT(stopa; period; rok; -zajam).

Preostali dug = dug - OSNPLAT

ZADATAK br. 5

NPER (stopa; plt; ps; bs; tip)

Vraća ukupan broj perioda plaćanja za investiciju na osnovu periodičnih, stalnih plaćanja i konstantne kamatne stope.

stopa -- kamatna stopa za period.

plt - plaćanje u svakom periodu; ova vrijednost se ne može promijeniti tokom cijelog perioda plaćanja. Obično se plaćanje sastoji od plaćanja glavnice i plaćanja kamate i ne uključuje poreze ili naknade.

ps - vrijednost smanjena na trenutni trenutak ili ukupan iznos koji je trenutno ekvivalentan broju budućih plaćanja.

bs -- potrebna vrijednost buduće vrijednosti ili stanja sredstava nakon posljednje uplate. Ako je argument bs izostavljen, tada se postavlja na 0 (na primjer, bs za zajam je 0).

Na primjer, ako pozajmite 1000 rubalja po godišnjoj stopi od 1% i plaćate 100 rubalja godišnje, tada se broj plaćanja izračunava na sljedeći način:

NPER(1%; -100; 1000)

Kao rezultat, dobijamo odgovor: 11.

INDIVIDUALNI ZADATAK. Pozajmite R rubalja. po godišnjoj stopi od i% i platiće jednu rublju. u godini. Koliko će godina trajati ova plaćanja? Pronađite 2 načina

1. način - korištenje funkcija

PS(stopa; nper; plt; bs; tip) ili PZ(stopa; rok; - godišnji doprinos)

2. metod - koristite funkciju NPER(stopa; -godišnji depozit; kredit)

ZADATAK br. 6

BS(stopa; nper; plt; ps; tip) ili BZ(stopa; nper; plt; ps; tip)

Vraća buduću vrijednost investicije na osnovu periodičnih, konstantnih (jednakih) plaćanja i konstantne kamatne stope.

stopa -- kamatna stopa za period.

nper je ukupan broj perioda plaćanja.

PMT je plaćanje izvršeno u svakom periodu; ova vrijednost se ne može promijeniti tokom cijelog perioda plaćanja. Obično se plaćanje sastoji od plaćanja glavnice i plaćanja kamate, ali ne uključuje druge poreze i naknade. Ako je argument izostavljen, vrijednost argumenta ps mora biti specificirana.

ps je sadašnja vrijednost ili ukupan iznos koji je trenutno ekvivalentan broju budućih plaćanja. Ako je argument nz izostavljen, tada se postavlja na 0. U ovom slučaju, vrijednost plt argumenta mora biti specificirana.

tip -- broj 0 ili 1 koji označava kada treba izvršiti plaćanje. Ako je argument "type" izostavljen, postavlja se na 0.

Bilješka. Godišnja kamatna stopa se deli sa 12, jer se složena kamata obračunava mesečno.

Dajemo primjer korištenja funkcije baze znanja. Recimo da želite da rezervišete novac za poseban projekat koji će biti završen za godinu dana. Pretpostavimo da ćete uložiti 1000 rubalja po godišnjoj stopi od 6%. Uložit ćete 100 rubalja na početku svakog mjeseca godinu dana. Koliko će novca biti na računu na kraju 12 mjeseci?

Korištenje formule

BZ(6%/12; 12; -100; -1000; 1)

dobijamo odgovor 2.301,4 rubalja.

INDIVIDUALNI ZADATAK. Vi ćete investirati prema A. tj. za N godina po godišnjoj stopi od I%. Koliko će novca biti na računu nakon n godina?

Koristi funkciju

BS(stopa; nper; plt; ps; tip)) ili BZ(stopa; rok; - plaćanje)

ZADATAK br. 7

Sastavite izvještajni list za prodaju robe N radnji od mjeseca A do mjeseca B. Pronađite lokaciju trgovine na osnovu ukupnog prihoda (funkcija RANK()), prosječan prihod trgovina mjesečno (PROSJEČAN (niz prihoda po mjesecima)), postotak profita trgovine u ukupnom prihodu (ukupni prihod trgovine/ukupni prihod svih trgovina). Konstruirajte 2 dijagrama (1 - postotak dobiti u ukupnom prihodu, 2 - obim prodaje proizvoda).

Cijena robe za svaku trgovinu je različita.

Obim prihoda za prvu prodavnicu uzima se od prve cifre, za drugu prodavnicu - od druge cifre (prva cifra je pomjerena na kraj liste), za treću trgovinu - od treće cifre (prva i druga cifra nalaze se na kraju liste) itd.

				Troškovi robe	Obim prodaje (hiljade jedinica)
		septembra		44,45,46,47,201,202	24,25,26,27,36,38
	septembra
				39,38,40,41,49, 36	25,27,28,22,23,29
		septembra
				201,205,305,205,11,14,22	70,71,72,73,74,99,85
	septembra
	septembra			420,430,401,400, 300
		septembra

Objavljeno na Allbest.ru

Slični dokumenti

Izrada lista izveštaja „Prodavnice“ u programu Excel 2013. Rad sa tabelama iz porodice Microsoft Office. Izrada tortnih grafikona i histograma, grafikona. Razvoj procedura za tabelarne funkcije. Programiranje korisničkih funkcija u VBA.

kurs, dodato 03.04.2014


Unošenje, uređivanje i formatiranje podataka u uređivaču proračunskih tablica Microsoft Excel, formatiranje sadržaja ćelije. Izračuni u Excel tabelama koristeći formule, apsolutne i relativne reference. Korištenje standardnih funkcija prilikom kreiranja formula.

test, dodano 05.07.2010


Kreiranje proračunskih tablica u MS Excelu, unos formula pomoću čarobnjaka za funkcije. Korištenje relativnih i apsolutnih referenci u formulama. Logičke funkcije u MS Excel-u. Izrada grafikona, grafikona i površina. Sortiranje i filtriranje podataka.

test, dodano 01.10.2011


Analiza mogućnosti Word uređivača teksta i Excel tabela za rješavanje ekonomskih problema. Opis opšte formule, matematički modeli i Excel finansijske funkcije koje se koriste za izračunavanje stope obrta ulaganja. Analiza rezultata.

kurs, dodan 21.11.2012


Izračuni u Excelu. Formule i funkcije: Korištenje veza i imena, premještanje i kopiranje formula. Relativne i apsolutne veze. Pojmovi i vrste funkcija. Excel radna sveska. Komunikacija između radnih listova. Izrada grafikona u EXCEL-u.

laboratorijski rad, dodano 28.09.2007


Značajke korištenja ugrađenih funkcija programa Microsoft Excel. Kreiranje tabela, njihovo popunjavanje podacima, konstruisanje grafova. Primijenite matematičke formule za izvođenje upita koristeći pakete aplikacija. Tehnički uslovi na kompjuter.

kurs, dodan 25.04.2013


Microsoft Excel tabelarni procesor je aplikativni program dizajniran za automatizaciju procesa obrade ekonomskih informacija predstavljenih u obliku tabela; primjena formula i funkcija za proračune; zacrtavanje.

sažetak, dodan 03.02.2013


Mogućnost korištenja formula i funkcija u MS Excel-u. Relativne i apsolutne veze. Tipovi operatera. Redoslijed radnji u formulama. Kreiranje formule sa ugniježđenim funkcijama. Generisanje i popunjavanje vozačkog lista potrošnje goriva.

test, dodano 25.04.2013


Izrada tabele "Kupovina robe sa predprazničnim popustom." Koncept formula i veza u Excelu. Struktura i kategorije funkcija, pristup njima. Kopiranje, premještanje i uređivanje formula, automatsko popunjavanje ćelija. Generiranje funkcijskog teksta u dijalogu.

laboratorijski rad, dodano 15.11.2010


Funkcije koje se koriste za izračunavanje parametara kredita i analizu kredita i depozita, predstavljene u Microsoft Excel-u. Analiza ekonomskog problema za koji se koristi finansijsku funkciju NPER. Opis primjera njegove moguće upotrebe.

Finansijska analiza u Excelu

Finansijska analiza u Excel-u Svrha.

Finansijski obračuni su jedna od sekcija ekonomska nauka, koji se sastoji od skupa posebnih tehnika i metoda usmjerenih na rješavanje primijenjenih problema u procesu donošenja upravljačkih odluka i provođenje kvantitativne analize efektivnosti finansijskih i ekonomskih transakcija, omogućavajući dobijanje optimalnih karakteristika komercijalnih transakcija u zavisnosti od raznim uslovima njihovu implementaciju.

Finansijski obračuni u Excel procesoru proračunskih tabela vrše se korišćenjem ugrađenih i dodatnih finansijskih funkcija, koje su dizajnirane da automatizuju proces kvantitativne analize finansijskih transakcija i obračuna relevantnih ekonomskih pokazatelja (kao što su iznos amortizacije, iznos otplata kredita, trošak investicije ili kredita, kamatne stope na depozite, itd.).

Bilješka: Dodatne funkcije koje zahtijevaju instalaciju dodataka"Paket analiza" ( Analiza ToolPak ) korištenjem uključenog upravitelja dodatakaMicrosoft Excel, ovdje se ne razmatraju.

Vrste finansijskih funkcija.

Na osnovu vrste zadataka koji se rješavaju, sve finansijske funkcije u Excel-u mogu se podijeliti u sljedeće uslovne grupe:

Funkcije za obračun troškova amortizacije.

Funkcije za analizu običnih anuiteta.

Funkcije za analizu efektivnosti investicionih projekata.

Osim toga, Excel može koristiti funkcije za analizu vrijednosnih papira u proračunima. Sve funkcije u ovoj grupi su dodatne i o njima se ovdje ne govori.

Funkcije za obračun troškova amortizacije.

Implementirano u Excel-u odvojena grupa finansijske funkcije koje vam omogućavaju automatizaciju procesa izrade planova amortizacije za dugotrajnu imovinu, koji imaju gotovo isti skup potrebnih argumenata:

knjigovodstvena vrijednost sredstva na početku operativnog perioda;

rezidualna (likvidaciona) vrijednost imovina;

životni vijek(upotrebni vijek) sredstva;

period– redni broj perioda amortizacije.

Funkcije za obračun troškova amortizacije koriste razne metode otpis amortizacije:

Naziv metode amortizacije	Excel funkcija koja implementira metodu i njenu sintaksu
1. Uniforma (linearna)	Nuklearna podmornica (početna cijena imovine; likvidaciona vrijednost imovine; vrijeme rada)
2. Po zbiru godina korisna upotreba	ASCH (početna vrijednost imovine; likvidaciona vrijednost imovine; vrijeme rada; period za obračun iznosa odbitaka)
3. Metoda dvostrukog otpisa (ubrzana amortizacija)	DDOB (početna cijena imovine; likvidaciona vrijednost imovine; vijek trajanja; faktor smanjenja) Ako koeficijent nije specificiran, pretpostavlja se da je jednak 2
4. Metoda smanjenja bilansa	FOO (početni trošak imovine; likvidaciona vrijednost imovine; vrijeme rada; period za obračun iznosa odbitaka; broj mjeseci rada u prvoj godini)

Osnovne metode amortizacije sredstava i funkcije za njihov obračun u MS Excel-u

Funkcija APL() izračunava iznos godišnjih odbitaka pri korištenju metod pravolinijskog otpisa amortizacija imovine.

Funkcije ASCH(), FOO(), DDOB() implementirati aplikaciju ubrzane metode amortizacija, koji vam omogućavaju da otpišete najveći dio troškova sredstava u početnim razdobljima njihovog rada, kada se koriste maksimalnim intenzitetom, čime se stvara rezerva za njihovu pravovremenu zamjenu u slučaju fizičkog habanja ili zastarjelosti. Metode ubrzane amortizacije takođe vam omogućavaju da smanjite poresku osnovicu preduzeća.

Da bismo opisali praktičnu primjenu gore navedenih funkcija, dajemo sljedeći primjer.

Pretpostavimo da ste kupili neku opremu kako biste osigurali proizvodne aktivnosti vašeg preduzeća. U vrijeme puštanja ovog sredstva u rad, njegova početna cijena bila je 10.000 hiljada rubalja. Vek trajanja opreme je 6 godina. Bilo koja vrsta dugoročne imovine (koja funkcioniše duže od 1 godine) ima svojstva kao što su fizička i moralna zastarelost. Dakle, na kraju radnog veka (korisnog veka) ovog sredstva, očekuje se da će njegova likvidacioni iznos biti 1000 hiljada rubalja.

Potrebno je odrediti iznos amortizacije za svaki period (godinu), koristeći razne opcije otpis amortizacije imovine, najčešći u ruskoj praksi, i evaluacija dobijenih rezultata sa stanovišta efikasnosti upotrebe određene metode u preduzeću.

Da biste riješili problem u Excel proračunskoj tabeli, slijedite ove korake:

Prvo unesite svoje ulazne podatke u radni list: početni trošak, preostalu vrijednost i vijek trajanja sredstava u tabeli. Za naš primjer, u rasponu ćelija C3:C5, kao što je prikazano na slici:

Za naš primjer, trebamo napraviti tablicu koja nam omogućava da izračunamo iznos amortizacije koristeći nekoliko funkcija i različite metode amortizacije.

Unesite u bilo koju ćeliju kreirane tablice formulu za izračunavanje iznosa amortizacije za ravnomjeran otpis amortizacije - funkcija APL().

Funkcije u Excelu se unose pomoću "majstori funkcije", koji se poziva naredbom Umetanje/funkcija… ili klikom na dugme Standardna traka sa alatkama. Da biste unijeli funkciju u ćeliju, odaberite kategoriju Finansijski u prozoru koji se pojavljuje sa liste sa leve strane i tražene funkcije sa odgovarajuće liste sa desne strane.

Kliknite na dugme UREDU. Na radnom listu se pojavljuje dijaloški okvir s imenom odabrane funkcije u traci formule i opisom potrebnih i opcionih argumenata. Nakon naziva svake funkcije, argumenti su dati u zagradama. Ako funkcija ne uzima argumente, njeno ime je praćeno praznim zagradama (), bez razmaka između njih. Argumenti su razdvojeni tačka i zarez (;). Element formule može biti adresa ćelije u obliku apsolutne ili relativne reference, tj. Sadržaj ove ćelije je uključen u proračun.

Sintaksa svih funkcija može se vidjeti u čarobnjaku za funkcije. Sintaksa funkcija za obračun troškova amortizacije data je u tabeli „Osnovne metode amortizacije sredstava i funkcije za njihov obračun u MS Excel-u“.

Prilikom obračuna iznosa amortizacije primjenom pravolinijske metode amortizacije koristi se odnos oblika:

Za bilo koga ith period korisnog veka trajanja sredstva, iznos obračunate amortizacije nuklearna podmornica i je isti.

Opseg ćelija C10:C15 sadrži formulu za obračun amortizacije u skladu sa Excel sintaksom:

=APL(10000,1000,6) (Vraćeni rezultat: 1500,00).

Rezultati obračuna troškova amortizacije za ubrzani otpis amortizacije sredstava dati su u nastavku.

ASCH() funkcija koristi metoda zbira godina pri obračunu amortizacije, obračunat kao omjer preostalog vijeka trajanja sredstva i zbroja godina, pomnožen sa razlikom između početne i preostale vrijednosti. Algebarski, formula za izračunavanje amortizacije sredstva za određeni period je sljedeća:

gdje: početni trošak– početni trošak sredstva;

likvidacione vrednosti– likvidacione vrijednosti imovine;

termin– vijek trajanja sredstva;

period– redni broj perioda amortizacije;

Dakle, za dva uzastopna perioda (na primjer, za 1. i 2.), iznos amortizacije će biti:

= ASCH(10000;1000;6;1) (Rezultat: 2571.43)

= ASCH(10000;1000;6;2) (Rezultat: 2142.86)

Funkcija FUO() pribor metoda padajućeg bilansa, pri čemu se amortizacija utvrđuje korištenjem određene (fiksne) stope amortizacije koja se primjenjuje na neto knjigovodstvenu vrijednost (prvobitni trošak umanjen za akumuliranu amortizaciju).

Prilikom izračunavanja amortizacije sredstva za određeni period, funkcija koristi sljedeću formulu:

gdje: akumuliranu amortizaciju– akumulirana amortizacija za prethodne periode rada sredstva;

bid– fiksna kamatna stopa izračunata u Excel-u koristeći sljedeću formulu:

,

Prilikom obračuna kamatne stope njena vrijednost se zaokružuje na tri decimale.

Poseban slučaj u korištenju funkcije rod() je obračun amortizacije za prvi i zadnji period eksploatacije sredstva.

Za prvi period eksploatacije sredstva, iznos amortizacije se obračunava po sledećoj formuli:

Za posljednji period funkcija rod() koristi drugačiju formulu:

Opcioni argument mjesec koristi se u slučajevima kada je potrebno preciznije izračunati iznos amortizacije (ako je sredstvo uzeto u bilans stanja u određenom mjesecu u godini).

Dakle, za 1. i 2. period amortizacija će biti:

= FOO(10000,1000,6,1) (Rezultat: 3190.00)

= FOO(10000,1000,6,2) (Rezultat: 2172.39)

Metoda dvostrukog otpisa na osnovu primjene ubrzane godišnje stope amortizacije. Potonje se obično uzima kao stopa koja se koristi za ujednačen otpis, pomnožena određenim koeficijentom. U Excelu ovu metodu implementira funkcija DDOB(), što vam omogućava da koristite bilo koji pozitivan broj kao koeficijent. Po defaultu, vrijednost koeficijenta je postavljena na 2.

Iznos amortizacije za ith period se utvrđuje iz sljedećeg odnosa:

gdje: koeficijent – koeficijent koji određuje stopu smanjenja knjigovodstvene vrijednosti (ubrzanje amortizacije).

Prilikom izračunavanja trošenja pomoću funkcije DDOB() iznos amortizacije je maksimalan u prvom periodu i smanjuje se u narednim periodima.

Ako nije potrebno koristiti dvostruki otpis amortizacije u proračunima, tada možete mijenjati vrijednost argumenta koeficijent.

Za naš primjer, amortizacija za 1. i 2. period će biti:

= DDOB(10000,1000,6,1) (Rezultat: 3333.33)

= DDOB(10000,1000,6,2) (Rezultat: 2222.22)

Konačni rezultati obračuna iznosa amortizacije po periodima, uz korištenje različitih opcija otpisa amortizacije, izgledaju ovako:

Funkcija PUO() vraća stopu amortizacije sredstva za bilo koji odabrani period, uključujući djelimične periode, koristeći metodu dvostrukog opadanja stanja ili drugu specificiranu metodu. U ovom slučaju, granice perioda i vijeka trajanja moraju biti navedene u istim jedinicama (dani, mjeseci, godine).

Sintaksa funkcije:

=PUO (početna vrijednost; spasonosna vrijednost; period amortizacije; početni period; završni period; koeficijent; bez zamjene),

gdje je: početni period – početni period za koji se obračunava amortizacija;

završni period – završni period za koji se obračunava amortizacija.

Početni i završni periodi moraju biti izraženi u istim jedinicama kao i vijek trajanja sredstva.

Bez prebacivanja – Booleova vrijednost (opcijski parametar) koja određuje da li će se koristiti amortizacija na osnovu linearna metoda u slučaju kada iznos amortizacije prelazi obračunsku vrijednost opadajućeg salda amortizacije.

N
na primjer:

a) za period od 6 do 12 mjeseci rada:

=PUO(10000,1000,6*12,6,12) (Rezultat: 1313.28)

gdje: 6 godina * 12 mjeseci– ukupan broj mjeseci rada ovog sredstva;

6,12 – serijski brojevi perioda amortizacije.

b) od 1 do 200 dana rada (sa tačnim brojem dana u godini):

=PUO(10000;1000;6*365;1;200) (Rezultat: 1660.95)